Cos'è un budget del flusso di cassa?
Un budget del flusso di cassa mostra quanti soldi un'azienda prevede di guadagnare e spendere nel corso di un anno. Il budget del flusso di cassa calcola gli acquisti di cassa o i pagamenti effettivi effettuati o ricevuti. Un'azienda utilizza il flusso di cassa per stimare quanto guadagnerà dopo il costo delle spese e per vedere quando dovrà prendere in prestito denaro. Può anche utilizzare un budget per il flusso di cassa per stimare quando può rimborsare i prestiti.
Ogni anno un'azienda dovrebbe provare il budget del flusso di cassa per stimare l'afflusso di cassa atteso e il deflusso di cassa per l'anno. L'afflusso di cassa è tutto il denaro che un'azienda farà quell'anno e il deflusso di cassa è tutto il denaro che spenderà. Un'azienda che si aspetta di spendere più di quanto non faccia ha un problema e deve trovare un modo più efficiente di budget.
Dopo che ogni mese e anno è finito, è importante esaminare il flusso di cassa. A differenza del budget del flusso di cassa, il flusso di cassa mostra la quantità effettiva di denaro dentro e fuori l'azienda; Il budget del flusso di cassa è di solito una stima. Il flusso di cassa mostra la modifica IN contanti dall'inizio alla fine di un anno o mese. Ad esempio, se un'azienda ha iniziato il mese con $ 20.000 dollari USA (USD) e si è conclusa con $ 30.000 USD, il suo flusso di cassa è positivo di $ 10.000 USD.
Il flusso di cassa viene calcolato sottraendo l'importo del deflusso di cassa dall'importo dell'afflusso di cassa. Per l'esempio di cui sopra, l'azienda ha guadagnato $ 10.000 USD, quindi l'importo è positivo. Se l'azienda avesse speso più di quanto non facesse o avesse risparmiato, allora l'importo sarebbe negativo.
Una volta che un'azienda ha monitorato l'afflusso di cassa e il deflusso per un anno, può utilizzare un budget per il flusso di cassa per stimare l'aspetto del suo flusso di cassa per il prossimo anno. Il flusso di cassa netto è un termine usato per descrivere il rapporto tra liquidità guadagnata e spesa per un periodo di tempo. Sapere quanto un'azienda può aspettarsi di prenderlo aiuta a prendere decisioni importanti, ad esempio se investire o meno in nuove tecnologie.
Le persone possono usareUn budget per il flusso di cassa in un'azienda domestica. Quando si avvia una piccola impresa, la proprietaria deve sapere quanto ha speso e quanto ha fatto. Queste informazioni la aiutano a prepararla meglio per il prossimo anno. Può decidere se i suoi prezzi sono abbastanza alti e se può permettersi di acquistare nuovi materiali che renderebbero la produzione più veloce.