O que é um orçamento de fluxo de caixa?

Um orçamento de fluxo de caixa mostra quanto dinheiro uma empresa espera ganhar e gastar ao longo de um ano. O orçamento do fluxo de caixa calcula as compras ou pagamentos reais em dinheiro feitos ou recebidos. Uma empresa usa o fluxo de caixa para estimar quanto vai ganhar após o custo das despesas e para ver quando precisará emprestar dinheiro. Ele também pode usar um orçamento de fluxo de caixa para estimar quando pode pagar empréstimos.

A cada ano, uma empresa deve tentar orçamentar o fluxo de caixa para estimar sua entrada e saída de caixa esperadas para o ano. A entrada de caixa é todo o dinheiro que uma empresa ganhará naquele ano e a saída de caixa é todo o dinheiro que gastará. Uma empresa que espera gastar mais do que ganha tem um problema e precisa encontrar uma maneira mais eficiente de orçar.

Após cada mês e ano, é importante observar o fluxo de caixa. Diferentemente do orçamento de fluxo de caixa, o fluxo de caixa mostra a quantidade real de dinheiro dentro e fora do negócio; o orçamento do fluxo de caixa é geralmente uma estimativa. O fluxo de caixa mostra a mudança de caixa do início ao fim de um ano ou mês. Por exemplo, se uma empresa começou o mês com US $ 20.000 dólares (USD) e terminou com US $ 30.000, seu fluxo de caixa é positivo em US $ 10.000.

O fluxo de caixa é calculado subtraindo a quantidade de saída de caixa da quantidade de entrada de caixa. Para o exemplo acima, o negócio faturou US $ 10.000, portanto, o valor é positivo. Se a empresa gastasse mais do que ganhava ou economizava, o valor seria negativo.

Depois que uma empresa acompanha seu fluxo de entrada e saída de caixa por um ano, pode usar um orçamento de fluxo de caixa para estimar como será seu fluxo de caixa no próximo ano. Fluxo de caixa líquido é um termo usado para descrever a proporção de dinheiro ganho e gasto durante um período de tempo. Saber quanto uma empresa pode esperar ajuda a tomar decisões importantes, como investir ou não em novas tecnologias.

Os indivíduos podem usar um orçamento de fluxo de caixa em um negócio em casa. Ao iniciar um pequeno negócio, o proprietário precisa saber quanto gastou e quanto ganhou. Essas informações a ajudam a se preparar melhor para o próximo ano. Ela pode decidir se seus preços são altos o suficiente e se pode ou não comprar novos materiais que tornariam a produção mais rápida.