O que é um orçamento de fluxo de caixa?
Um orçamento de fluxo de caixa mostra quanto dinheiro uma empresa espera fazer e gastar ao longo de um ano. O orçamento do fluxo de caixa calcula compras ou pagamentos em dinheiro reais feitos ou recebidos. Uma empresa usa o fluxo de caixa para estimar o quanto ele ganhará após o custo das despesas e para ver quando precisará emprestar dinheiro. Também pode usar um orçamento de fluxo de caixa para estimar quando pode pagar empréstimos. A entrada de caixa é todo o dinheiro que uma empresa ganhará naquele ano e a saída de caixa é todo o dinheiro que gastará. Uma empresa que espera gastar mais do que faz tem um problema e precisa encontrar uma maneira mais eficiente de orçar.
Após o fim de cada mês e ano, é importante olhar para o fluxo de caixa. Ao contrário do orçamento do fluxo de caixa, o fluxo de caixa mostra a quantidade real de dinheiro dentro e fora dos negócios; O orçamento do fluxo de caixa geralmente é uma estimativa. O fluxo de caixa mostra a mudança eun dinheiro do início ao fim de um ano ou mês. Por exemplo, se uma empresa começou o mês com US $ 20.000 em dólares americanos (USD) e terminou com US $ 30.000, seu fluxo de caixa é de US $ 10.000 positivos.
O fluxo de caixa é calculado subtraindo a quantidade de saída de caixa da quantidade de entrada de caixa. Para o exemplo acima, a empresa ganhou US $ 10.000, portanto o valor é positivo. Se os negócios tivessem gasto mais do que feito ou tinham economia, a quantidade seria negativa.
Depois que uma empresa rastreia sua entrada de caixa e saída por um ano, ela pode usar um orçamento de fluxo de caixa para estimar como será seu fluxo de caixa no próximo ano. O fluxo de caixa líquido é um termo usado para descrever a proporção de dinheiro ganha e gasta ao longo de um período de tempo. Saber quanto uma empresa pode esperar tomar ajuda a tomar decisões importantes, como se investir ou não em novas tecnologias.
Os indivíduos podem usarum orçamento de fluxo de caixa em um negócio doméstico. Ao iniciar uma pequena empresa, a proprietária precisa saber o quanto gastou e quanto ela foi feita. Esta informação a ajuda a se preparar melhor para o próximo ano. Ela pode decidir se seus preços são altos o suficiente e se ela pode ou não comprar novos materiais que tornariam a produção mais rapidamente.