Che cos'è la gestione della responsabilità patrimoniale?

Conosciuto anche semplicemente come ALM, la gestione delle passività patrimoniali è il processo di gestione responsabile dell'equilibrio tra i debiti e le attività di proprietà dell'azienda o di altra entità. L'idea è quella di assicurarsi che le passività o i debiti portati dall'entità siano mantenuti in proporzione alle attività disponibili. Molte aziende si impegnano nel processo di gestione della responsabilità patrimoniale, tra cui banche, assicuratori e persino piccole imprese.

Con le banche, il processo di gestione delle passività patrimoniali si concentra spesso sul mantenimento di un piacevole equilibrio tra l'ammontare dei depositi dei clienti e l'ammontare dei prestiti emessi dalla banca. Idealmente, tale equilibrio impedirà alla banca di estendere eccessivamente l'ammontare del debito assunto a seguito della concessione di prestiti a vari clienti. Questo equilibrio aiuta a proteggere le banche dall'essere particolarmente vulnerabili in caso di improvvisi cambiamenti nei tassi di interesse, nonché a mantenere la banca solvente di fronte a cambiamenti del credito o problemi imprevisti con liquidità.

Quando si tratta di fornitori di assicurazioni, il focus della gestione delle passività patrimoniali ha a che fare con il rapporto tra i premi incassati sulle polizze e l'importo pagato nei crediti. Come per le banche, i fornitori di assicurazioni cercano di assicurarsi che provenga abbastanza denaro dalle raccolte premium che tutte le richieste di risarcimento in sospeso possano essere risolte in modo rapido ed efficiente. Seguire e gestire in modo efficace questa relazione aiuta a garantire che il fornitore possa prontamente servire tutti gli account e sia anche in grado di scrivere nuove politiche nel tempo.

Le aziende di tutte le dimensioni, comprese le piccole imprese, prestano particolare attenzione alla gestione della responsabilità patrimoniale. Ciò è particolarmente vero se si considera l'acquisto di nuove attrezzature necessarie per il funzionamento dell'azienda. Un approccio sarebbe quello di pagare in contanti per l'acquisto, che a sua volta ridurrebbe un'attività mentre ne creava una nuova. Un secondo approccio sarebbe quello di stipulare un prestito, consentendo di acquisire un'attività, ma anche creando una passività. A seconda dell'equilibrio complessivo tra attività e passività esistenti, è probabile che una strategia sia più adatta al business rispetto all'altra.

Oggi, molte entità si impegnano in questo compito con l'uso del software di gestione della responsabilità patrimoniale. Utilizzando il software per creare linee guida specifiche per la relazione tra debiti e attività, è possibile determinare rapidamente il saldo corrente in un determinato momento. Ciò può aiutare l'entità a identificare una possibile crisi finanziaria prima che diventi un grave problema e risolvere il problema con un minimo di problemi. Le aziende che sottoscrivono un'assicurazione per la gestione delle passività patrimoniali spesso offrono sconti per i clienti che dispongono di questo tipo di risorsa, fornendo un motivo in più per utilizzare il software per facilitare il processo di gestione delle passività patrimoniali.