計画的な寄付とは

計画された贈り物は、慈善団体と寄付者の両方に利益をもたらす慈善寄付の一種です。 この形式の慈善寄付は、寄付者が現金、財産、または投資を含むギフトを意図的に使用する方法であり、寄付は慈善団体または財団に利益をもたらし、寄付者に税と収入の利益を提供します。 計画的寄付は、誰かが持っているものを取り、それを使用して寄付者の資産に金銭的な影響を制限しながら、可能な限り最高の利益を提供する創造的な方法です。

計画的な寄付の参加者は裕福な個人である必要はなく、寄付者の現在のライフスタイルにほとんどまたはまったく影響を与えない寄付方法があります。 多くの人が意志や信頼を持っています。 財団などの非営利組織は、その慈善団体をこれらの利益の受益者として含めることができます。 たとえば、寄付者は現金や財産の一部を残すことができ、寄付は一般に財団に寄付されるか、または目的を絞って指定することができます。 寄付者の生活を取り巻く状況が変化した場合、計画された贈答品の詳細も同様に修正できます。

キャッシュフローに影響を与えずに計画的な寄付を達成するもう1つの方法は、退職口座から寄付することです。 このシナリオでは、財団または別の慈善財団を資格のある退職プランの受益者として指定する必要があります。 寄付者が死亡すると、退職金の残高が財団に移されます。 非営利団体を退職プランの2番目の受益者として指定することに関連する税制上のメリットがあり、主に個々の受益者に渡される税の第2層を回避します。

計画的な寄付は他の形をとることができます。 寄付者は、生涯に慈善寄付を延長したり、死後のために寄付を予約することができます。 贈答品は、現金、株式や債券などの投資、またはアートワークの形をとることができます。 贈答品には、パートナーシップステークや保険契約も含まれます。

株式と債券の投資を寄付するには、贈与者が一定期間（1年など）証券を所有している必要があります。 これらの証券は、慈善財団に譲渡することができます。 投資を現金化するために、組織は証券を現金で販売する必要があります。

計画的な寄付のメリットには、もちろん、慈善目的へのプラスの影響が含まれます。 ただし、利点はそれだけではありません。 計画された寄付の寄付者は、即時の税額控除および生涯にわたる年金型の所得支払いの対象となります。