다른 유형의 사모 펀드 회계는 무엇입니까?

사모 펀드 회계는 주식 회사가 사용하는 프로세스입니다. 이 회사들은 민간 투자 또는 메 자닌 자본의 형태로 다른 사업체에 돈을 대출합니다. 다양한 유형의 사모 펀드 회계는 다른 지침을 따르지 않고 이러한 양식과 관련된 작업과 더 관련이 있습니다. 회계 활동에는 현금 관리, 공정 가치 평가 및 현재 시장 가치에 대한 투자 조정이 포함됩니다. 회계사는 사모 펀드 회사에서 일할 때 매월 및 분기별로 이러한 작업을 완료합니다.

현금 관리는 사모 펀드 회계의 상당 부분입니다. 회계사는 주식 회사의 가용 자본과 관련된 모든 거래를 보유하는 계정을 만들어야합니다. 이 기금은 주식 회사의 전체 가치의 기반을 형성합니다. 대차 대조표에는 현금으로 시작하여 회사가 소유 한 모든 자산을 나열합니다. 대차 대조표는 투자 회사의 전반적인 가치를보고합니다. 투자 회사는 현재 Inves를 포함하여 회사의 가치를 보여줍니다.tments.

회계사는 현금과 관련된 모든 거래를 기록해야합니다. 이 사모 펀드 회계 프로세스에는 회사에 대출 된 돈에 대한 잠재적 투자 및 현재 투자 이익으로 인한 현금 영수증 검토가 포함됩니다. 대규모 주식 회사에서 이러한 유형의 회계 프로세스는 분리 될 수 있습니다. 작업은 크게 다르므로 분리해야 할 필요성이 필요합니다. 이 회사는 또한 각 기간 동안 현금 진술서의 변경 사항을 공개 할 수 있습니다. 이것은 주식 회사가 자본을 어떻게 사용하는지에 대한 정보를 제공합니다.

공정 가치 평가는 사모 펀드 회계에서 중요한 작업입니다. 이 회계 원칙은 주식 회사가 투자를보고 가치를 현재 시장 가치로 변경해야합니다. 이 프로세스는 주식 회사의 총 포트폴리오 가치를 기반으로 시작합니다. 이것은 범위로 까다로운 평가입니다전반적으로 회사 가치는 일반적으로 5 천만 달러 (USD)에서 7 천 5 백만 달러에 이르기까지 매우 광범위합니다. 그러나보다 관련성이 높은 범위는 1 억 달러 이상 이며이 상세한 사모 펀드 회계 프로세스에서 소규모 주식 회사를 완화합니다.

회사는 현재 투자를 검토하고 공개 시장에 투자를 판매 할 때 얻을 수있는 금액을 결정해야합니다. 예를 들어, 현재 투자는 처음 시작했을 때 5 천만 달러의 가치가있을 수 있습니다. 그러나 사모 펀드 회계의 공정 가치 평가 규칙에 따라 투자는 이제 4,700 만 달러의 가치가있을 수 있습니다. 회계사는이 변화를 인식하기 위해 가치 차이를 기록해야합니다. 그들은 손실 된 가치를 투자 계좌에서 옮기고이 회계 절차를 완료하여 수입에 반대합니다.