사모 펀드 회계의 다른 유형은 무엇입니까?

사모 펀드 회계는 지분 회사가 사용하는 프로세스입니다. 이 회사들은 개인 투자 또는 중 2 자본의 형태로 다른 사업체에 돈을 대출합니다. 다른 유형의 사모 펀드 회계는 다른 지침을 따르는 것이 아니라 이러한 형식과 관련된 작업과 더 관련이 있습니다. 회계 활동에는 현금 관리, 공정 가치 평가 및 현재 시장 가치에 대한 투자 조정이 포함됩니다. 회계사는 개인 주식 회사에서 일할 때 월별 및 분기별로 이러한 작업을 완료합니다.

현금 관리는 사모 펀드 회계의 큰 부분입니다. 회계사는 주식 회사의 가용 자본과 관련된 모든 거래를 보유하는 계정을 만들어야합니다. 이 펀드는 주식 회사의 전체 가치의 기초를 형성합니다. 대차 대조표에는 현금으로 시작하여 회사가 소유 한 모든 자산이 나열됩니다. 대차 대조표는 투자 회사의 전체 가치를보고하며, 현재 투자를 포함하여 특정 시점의 회사 가치를 보여줍니다.

회계사는 현금과 관련된 모든 거래를 기록하여 주식 회사가 대출 할 수있는 금액을 알도록해야합니다. 이 사모 펀드 회계 프로세스에는 회사에 대출 된 자금에 대한 잠재적 투자와 현재 투자 수익으로부터의 현금 영수증 검토가 포함됩니다. 대규모 주식 회사에서는 이러한 유형의 회계 프로세스가 분리 될 수 있습니다. 작업은 크게 다르므로 별도로 유지해야합니다. 이들 회사는 또한 각 기간마다 현금 명세서의 변경 사항을 공개 할 수 있습니다. 이것은 주식 회사가 자본을 어떻게 사용하는지에 대한 정보를 제공합니다.

공정 가치 평가는 사모 펀드 회계에서 중요한 작업입니다. 이 회계 원칙은 주식 회사가 투자를보고 현재 시장 가치로 가치를 변경하도록 요구합니다. 이 프로세스는 주식 회사의 총 포트폴리오 가치에 따라 시작됩니다. 이 범위는 일반적으로 5 천만 달러에서 5 천 5 백만 달러에 이르는 전체 회사 가치에 대해 상당히 광범위하기 때문에 까다로운 평가입니다. 그러나보다 관련있는 범위는 1 억 달러 이상이며 소규모 사기업은이 세부적인 사모 펀드 회계 프로세스를 덜어줍니다.

회사는 현재 투자를 검토하고 공개 시장에서 투자를 판매 할 경우 얻을 수있는 이익을 결정해야합니다. 예를 들어, 현재 투자는 처음 시작했을 때 5 천만 달러의 가치가있을 수 있습니다. 그러나 사모 펀드 회계의 공정 가치 평가 규칙에 따라 이제 투자액은 4,700 만 달러에 달할 수 있습니다. 회계 담당자는 이러한 변화를 인식하기 위해 가치의 차이를 기록해야합니다. 그들은 투자 계정에서 손실 된 가치를 옮기고 수입과 비교하여이 회계 프로세스를 완료합니다.