Wat zijn potentiële 401K belastingstraffen?

Een 401K is een uitgesteld type pensioenplan in de VS. De pensioenspaarrekening is uitgesteld in belasting, omdat werknemers van een bedrijf pre-belastingsbijdragen aan de rekening kunnen leveren. Bovendien is het geld dat heeft bijgedragen aan een 401K -rekening ook niet opgenomen als belastbaar inkomen op de persoonlijke belastingaangifte van de werknemer. Potentiële 401K belasting boetes ontstaan ​​echter als werknemers geen rollover -regels volgen bij het verlaten van een bedrijf, vroege opnames van de rekening doen of een lening van de 401K -rekening nemen voordat ze de pensioengerechtigde leeftijd bereiken.

Wanneer een werknemer een 401K -plan heeft met een werkgever, maar het bedrijf verlaat of wordt ontslagen, heeft de werknemer een bepaalde periode om het geld en investeringen in het 401K -plan te rollen in een individuele pensioenrekening (IRA). Als de werknemer tijdens het tijdsbestek niet het geld van de 401K in de IRA rolt, kunnen 401K belastingstraffen optreden. In wezen wordt dit als een vroege opname beschouwd omdat het geld T isAken uit de 401K zonder te worden afgezet in een ander type pensioenrekening.

Wanneer een 401K -accounthouder vroege opnames van de rekening doet, loopt het bedrag van de opname 401K belastingstraffen op. Volgens de Internal Revenue Service (IRS) zijn vroege opnames alle opnames gedaan voordat de accounthouder de leeftijd van 59 ½ bereikt. De 401K belastingstraffen zijn 10% van het bedrag van de opname. Vroege opnames vormen een deel van het geld in het 401K -plan. 401 fiscale boetes voor vroege opnames treden ook op wanneer een werknemer al het geld uit de pensioenrekening opneemt.

Met ongeveer 401K -accounts kunnen werknemers leningen van hun 401K -account afleggen. Of dit is toegestaan, hangt af van het type 401K dat de werkgever voor de werknemers vaststelt. Leningen van een 401k zijn meestal om financiële ontberingen, zoals een grote illness. Wanneer de werknemer leningen van dit type pensioenrekening aflegt, zijn 401K belastingboetes meestal van toepassing op het bedrag dat de werknemer uit de rekening ophaalt.

In de situatie van een lening van een 401K moeten werknemers doorgaans het leningbedrag terugbetalen. Het geld dat terug op de rekening wordt geplaatst, is echter geld na belastingen. Hoewel dit geen directe boete is, betekent dit dat belastingen al zijn afgetrokken van de inkomsten van de werknemer voordat ze de lening terugbetalen.