Quais são as possíveis multas fiscais de 401k?

A 401k é um tipo de plano de aposentadoria com imposto diferido nos EUA. A conta de poupança de aposentadoria é diferida porque os funcionários de uma empresa podem fazer contribuições antes da tributação para a conta. Além disso, o dinheiro contribuído para uma conta de 401k também não é incluído como receita tributável nas declarações de impostos pessoais do funcionário. Potenciais multas de imposto de 401k, no entanto, surgem se os funcionários não seguirem as regras de rolagem ao deixar uma empresa, fizerem retiradas antecipadas da conta ou tomarem um empréstimo da conta de 401k antes de atingirem a idade da aposentadoria.

Quando um funcionário tem um plano de 401k com um empregador, mas deixa a empresa ou é demitido, ele tem um período de tempo definido para transferir o dinheiro e os investimentos no plano de 401k para uma conta de aposentadoria individual (IRA). Se o funcionário não passar o dinheiro do 401k para o IRA durante o período, poderão ocorrer multas de 401k. Em essência, isso é considerado um saque antecipado porque o dinheiro é retirado do 401k sem ser depositado em outro tipo de conta de aposentadoria.

Quando um titular da conta 401k faz saques antecipados da conta, o valor da retirada incorre em penalidades fiscais de 401k. De acordo com o Internal Revenue Service (IRS), os saques antecipados são quaisquer saques antes do titular da conta atingir a idade de 59 anos e meio. As multas de imposto de 401k são 10% do valor da retirada. Os saques antecipados constituem uma parte do dinheiro do plano 401k. Também ocorrem penalidades fiscais 401 para saques antecipados quando um funcionário retira todo o dinheiro da conta poupança de aposentadoria.

Algumas contas 401k permitem que os funcionários tomem empréstimos com sua conta 401k. Se isso é permitido ou não, depende do tipo de 401k estabelecido pelo empregador para os funcionários. Empréstimos de um 401k são tipicamente por razões de dificuldades financeiras, como uma doença grave. Quando o empregado toma empréstimos com esse tipo de conta de aposentadoria, as multas de imposto de 401k geralmente se aplicam ao valor que o empregado retira da conta.

Na situação de um empréstimo de 401k, os funcionários normalmente devem reembolsar o valor do empréstimo. O dinheiro que é colocado de volta na conta, no entanto, é dinheiro depois dos impostos. Embora essa não seja uma penalidade direta, significa que os impostos já foram deduzidos da renda do funcionário antes do pagamento do empréstimo.