Hva er potensielle 401 000 avgiftsstraff?

En 401k er en skatteutsatt type pensjonsplan i USA. Pensjonssparekontoen blir utsatt skatt fordi ansatte i et selskap kan gi bidrag før skatt til kontoen. I tillegg er pengene som er bidratt til en 401k-konto ikke inkludert som skattepliktig inntekt på den personlige selvangivelsen til den ansatte. Potensielle 401 000 skatteråd kan imidlertid oppstå hvis ansatte ikke følger regler for overgang når de forlater et selskap, foretar tidlig uttak fra kontoen eller tar et lån fra 401 000-kontoen før de når pensjonsalder.

Når en ansatt har en 401k-plan hos en arbeidsgiver, men forlater selskapet eller blir sparken, har den ansatte en bestemt tidsperiode for å rulle pengene og investeringene i 401k-planen over til en individuell pensjonskonto (IRA). Hvis arbeidstakeren ikke ruller over pengene fra 401k til IRA i løpet av tidsrammen, kan 401k skattesubstanser oppstå. I hovedsak anses dette for å være et tidlig uttak fordi pengene tas ut av 401k uten å bli satt inn på en annen type pensjonskonto.

Når en kontoinnehaver av 401 000 kroner foretar tidlige uttak fra kontoen, pådras beløpet for uttaket 401 000 skatteregler. I følge Internal Revenue Service (IRS), er uttak som er gjort trekk før kontoinnehaveren fyller 59 ½ alder. 401 000 skatteråd er 10% av beløpet for uttaket. Tidlige uttak utgjør å trekke ut en del av pengene i 401k-planen. 401 skatteregler for tidlig uttak oppstår også når en ansatt trekker ut alle pengene ut av pensjonssparekontoen.

Noen kontoer på 401 000 lar de ansatte ta lån fra sin 401k-konto. Hvorvidt dette er tillatt eller ikke, avhenger av typen 401k arbeidsgiveren oppretter for de ansatte. Lån fra en 401k er vanligvis av økonomiske vanskelighetsgrunner, for eksempel en alvorlig sykdom. Når arbeidstaker tar lån fra denne typen pensjonskontoer, gjelder 401 000 skatteråd for det beløpet den ansatte trekker fra kontoen.

I situasjonen med et lån fra en 401k, må ansatte typisk betale tilbake lånebeløpet. Pengene som plasseres tilbake på kontoen er imidlertid penger etter skatt. Selv om dette ikke er en direkte straff, betyr det at skatter allerede er trukket fra inntekten til den ansatte før tilbakebetaling av lånet.