Wat is een Superannuation Fund?
Een superannuation fonds is een investering bedoeld voor pensioensparen. Het is onderworpen aan een speciale belastingstructuur waarin een belegger wordt gestraft voor opnames die niet correct zijn getimed of binnen de richtlijnen van het fonds. Er zijn ook beperkingen aan de hoeveelheid geld die belastingvoordelen kan verdienen terwijl het wordt belegd in een fonds voor pensioenbeheer.
Het kapitaal voor een superannuatie-fonds wordt doorgaans in de loop van enkele jaren afgetrokken van het loon van een werknemer. Het is vaak een maandelijks eigen risico. De term superannuation kan de fondsen beschrijven zoals ze worden verzameld of het pensioen wanneer het uiteindelijk wordt verdeeld.
Fondsen die zijn belegd in een superannuation fund zijn niet-concessionele of concessionele bijdragen. Niet-concessionele fondsen ontvangen geen speciale fiscale vergoeding. Deze fondsen zijn doorgaans persoonlijke beleggingen. Concessionele bijdragen krijgen speciale aandacht, zoals een belastingvoordeel. Dit is gebruikelijk voor beleggers die een eigen bedrijf hebben of die werken voor bedrijven die namens hen beleggen.
Concessionele superannuation fund-bijdragen zijn doorgaans fiscaal aftrekbaar tot een bepaald bedrag. Alle fondsen die worden bijgedragen nadat de limiet is bereikt, zullen zwaarder worden belast. Niet-concessionele bijdragen hebben een grotere limiet. De beleggingsbeperkingen voor een superannuation fund zijn afhankelijk van de aard van de bijdrage en de leeftijd van de belegger.
Werknemers die ouder zijn dan de pensioengerechtigde leeftijd hebben doorgaans meer beperkingen. Dit omvat zowel de limiet voor het doen van bijdragen als het in aanmerking komen voor het beleggen van fondsen. Werklozen kunnen meestal bijdragen als ze jonger zijn dan de pensioengerechtigde leeftijd. Als ze eenmaal die leeftijd hebben gepasseerd, moeten ze, als ze werkloos zijn, meestal een arbeiderstest doen om aan het fonds te kunnen blijven toevoegen.
Er zijn verschillende soorten superannuation fund. De zelfbeheerde superannuation-fondsen (SMSF's) worden doorgaans gebruikt door beleggers die voldoende ervaring hebben om hun inkomsten te maximaliseren. Een gemeenschappelijk fondstype wordt beheerd door werkgevers namens hun werknemers. Sommige industrieën creëren en beheren grotere fondsen door middelen samen te voegen met andere bedrijven in het veld. Andere soorten superannuation-fondsen zijn fondsen die worden beheerd door overheden voor hun werknemers en master trusts, die doorgaans worden beheerd door financiële instellingen.
Hoewel er veel factoren zijn waarmee rekening moet worden gehouden bij het selecteren van een superannuation-fonds, zijn de meest succesvolle fondsen over het algemeen de grootste. Deze fondsen kunnen vaak kosteneffectief zijn omdat zoveel van de kosten die aan hun beheer zijn verbonden, onder hun leden kunnen worden verdeeld. Dit kan de beheerskosten verlagen en het rendement op uw investering verhogen.