Co to jest fundusz emerytalny?

Fundusz emerytalny to inwestycja przeznaczona na oszczędności emerytalne. Podlega specjalnej strukturze podatkowej, w której inwestor jest karany za wypłaty, które nie są odpowiednio zaplanowane w czasie lub zgodnie z wytycznymi funduszu. Istnieją również ograniczenia dotyczące kwoty pieniędzy, które mogą uzyskać ulgi podatkowe podczas inwestowania w fundusz emerytalny.

Kapitał funduszu emerytalnego jest zwykle odejmowany od wynagrodzenia pracownika przez kilka lat. Często jest to koszt miesięczny. Termin „emerytura” może opisywać fundusze, które są gromadzone, lub emeryturę, gdy zostanie ona ostatecznie rozdzielona.

Środki zainwestowane w fundusz emerytalny są składkami niekoncesyjnymi lub ulgowymi. Fundusze niekoncesyjne nie otrzymują specjalnego wynagrodzenia podatkowego. Fundusze te są zazwyczaj inwestycjami osobistymi. Składki koncesyjne są szczególnie uwzględniane, na przykład ulga podatkowa. Jest to typowe dla inwestorów, którzy posiadają własne firmy lub pracują dla firm, które inwestują w ich imieniu.

Koncesyjne składki na fundusz emerytalny można zwykle odliczyć od podatku do określonej kwoty. Wszelkie fundusze wpłacone po osiągnięciu limitu będą podlegały wyższemu opodatkowaniu. Składki niekoncesyjne mają większy pułap. Ograniczenia inwestycyjne funduszu emerytalnego zależą od charakteru wkładu i wieku inwestora.

Pracownicy, którzy przekroczyli wiek emerytalny, zwykle mają więcej ograniczeń. Obejmuje to zarówno pułap wkładów, jak i uprawnienia do inwestowania środków. Bezrobotni pracownicy mogą zwykle płacić składki, gdy są w wieku emerytalnym. Po przekroczeniu tego wieku, jeśli są bezrobotni, inwestorzy muszą zazwyczaj przystąpić do testu pracowniczego, aby móc dalej zasilać fundusz.

Istnieje kilka różnych rodzajów funduszy emerytalnych. Z samodzielnie zarządzanych funduszy emerytalnych (SMSF) zwykle korzystają inwestorzy, którzy mają wystarczające doświadczenie, aby zmaksymalizować swoje zyski. Wspólnym typem funduszu zarządzają pracodawcy w imieniu swoich pracowników. Niektóre branże tworzą większe fundusze i zarządzają nimi, łącząc zasoby z innymi firmami w terenie. Inne rodzaje funduszy emerytalnych obejmują fundusze prowadzone przez rządy dla ich pracowników i fundusze powiernicze, które zazwyczaj są prowadzone przez instytucje finansowe.

Podczas wyboru funduszu emerytalnego należy wziąć pod uwagę wiele czynników, jednak ogólnie fundusze odnoszące największe sukcesy są największe. Fundusze te często mogą być opłacalne, ponieważ tak wiele wydatków związanych z zarządzaniem nimi można rozłożyć między ich członków. Może to obniżyć opłaty za zarządzanie i zwiększyć zwrot z inwestycji.