Co je to penzijní fond?

Fond penzijního připojištění je investice určená k penzijním úsporám. Podléhá zvláštní daňové struktuře, ve které je investor penalizován za výběry, které nejsou řádně načasovány nebo v souladu s pokyny fondu. Existují také omezení týkající se množství peněz, které mohou vydělat daňové výhody při investování do fondu penzijního připojištění.

Kapitál fondu penzijního připojištění se obvykle odečte z platu zaměstnance během několika let. To je často měsíční odpočitatelné. Termín „penzijní připojištění“ může popisovat finanční prostředky, které jsou vybírány, nebo důchod, když je nakonec distribuován.

Fondy investované do fondu penzijního připojištění jsou nekoncesionální nebo zvýhodněné příspěvky. Nekoncesní fondy nedostávají zvláštní daňovou protihodnotu. Tyto fondy jsou obvykle osobní investice. Zvýhodněné příspěvky dostávají zvláštní protihodnotu, například daňové úlevy. To je společné pro investory, kteří vlastní své vlastní podniky nebo kteří pracují pro společnosti, které investují jejich jménem.

Koncesní příspěvky do penzijního připojištění jsou obvykle daňově uznatelné až do určité částky. Veškeré finanční prostředky, které jsou vloženy po dosažení stropu, budou zdaněny více. Nekoncesní příspěvky mají vyšší strop. Investiční omezení na penzijní fond závisí na povaze vkladu a věku investora.

Dělníci, kteří jsou starší než věk odchodu do důchodu, mají více omezení. To zahrnuje jak strop pro příspěvky, tak způsobilost pro investování fondů vůbec. Nezaměstnaní pracovníci mohou obvykle přispívat, když jsou ve věku odchodu do důchodu. Jakmile tento věk překročí tento věk, pokud jsou nezaměstnaní, musí investoři obvykle absolvovat pracovní zkoušku, aby mohli pokračovat v přidávání do fondu.

Existuje několik různých druhů penzijních fondů. Samostatně spravované penzijní fondy (SMSFs) obvykle používají investoři, kteří mají dostatečné zkušenosti, aby mohli maximalizovat své příjmy. Typ společného fondu spravují zaměstnavatelé jménem svých zaměstnanců. Některá průmyslová odvětví vytvářejí a spravují větší fondy sdružováním zdrojů s jinými společnostmi v oboru. Jiné druhy penzijních fondů zahrnují ty, které provozují vlády pro své zaměstnance a hlavní trusty, které obvykle spravují finanční instituce.

Při výběru fondu penzijního připojištění je třeba zvážit mnoho faktorů, obecně jsou však nejúspěšnější fondy největší. Tyto fondy mohou být často nákladově efektivní, protože tolik nákladů spojených s jejich správou lze rozdělit mezi jejich členy. To může snížit poplatky za správu a zvýšit návratnost investic.