Wat is een offshore bankrekening?
Als de term 'offshore bankrekening' beelden oproept van voortvluchtige miljardairs en georganiseerde misdaadbazen, wees dan voorbereid op een reality check. Over het algemeen kan elke bankrekening die buiten het eigen land wordt geopend, worden beschouwd als een offshore-bankrekening. Er is meestal niet veel verschil in service of voordelen tussen de bank op de hoek en een bank op de Kaaimaneilanden. Het beroep is veel duidelijker tijdens belastingtijd, wanneer activa en inkomsten moeten worden gemeld aan de IRS of andere overheidsinstanties in het buitenland.
Omdat de banksector misschien voor 10% opslag en 90% boekhoudkundig is, kunnen veel kleinere landen offshorebankrekeningdiensten aanbieden zonder een substantiële investering van zichzelf. Eilandlanden zoals de Kaaimaneilanden of de Kanaaleilanden kunnen succesvol concurreren met Zwitserland of België voor offshore bankklanten. Lokale wetten kunnen de belastingen op traditionele bankrekeningen beperken of afschaffen. Daarom openen sommige bedrijven en vermogende particulieren liever een bankrekening in kleine soevereine staten waarmee rekeninghouders vrijwel anoniem kunnen blijven.
Jarenlang was een offshore-bankrekening inderdaad een handige manier om winst te verbergen voor illegale activiteiten of ondergerapporteerde zakelijke inkomsten. De Internal Revenue Service (IRS) van de Verenigde Staten zou weinig kennis hebben van elders gestort geld. De offshore-banken waren niet verplicht om het bestaan van deze rekeningen te melden, en de rekeninghouders konden wettelijk weinig tot geen belastingen betalen aan het gastland. De laatste jaren zijn de regels voor offshore bankieren echter veel strenger geworden. Elke bankrekening met meer dan $ 1.000 US Dollars (USD) moet als inkomsten worden gerapporteerd aan de IRS, ongeacht waar die bankrekening is.
Veel mensen overwegen om een offshore-bankrekening te openen om zeer legitieme financiële redenen. Inwoners van een politiek of economisch onstabiel land kunnen een account in een stabieler land regelen. Als de overheid financieel instort, kunnen inwoners hun geld nog steeds beschermen tegen een run op de nationale bank. Degenen die regelmatig naar Europa of Azië reizen, kunnen baat hebben bij een account in Engeland of Japan. De wisselkoers tussen vreemde valuta is vaak gunstiger bij "lokale" rekeningen. Met de komst van elektronisch bankieren kan de houder van een offshore bankrekening vaak eenvoudig routinematige transacties uitvoeren zonder naar het buitenland te reizen.
Er is nog steeds een stigma verbonden aan een offshore-bankrekening vanwege sommige financiële transacties in het grijze gebied, maar er is niets illegaals of onethisch om er een te openen om legitieme redenen. Sommige buitenlandse banken kunnen een aanzienlijke initiële inleg of andere beperkingen vereisen, maar de voordelen van een lagere belastingverplichting of hogere rente wegen meestal zwaarder dan deze hindernissen. De meeste rekeningen worden beschermd door internationale bankverzekeraars. Veel buitenlandse banken die dergelijke accountdiensten aanbieden, adverteren op internet en in beleggingsgeoriënteerde tijdschriften.