Wat is balansrapportage?
Saldorapportage is het proces waarbij een rapport wordt opgesteld aan klanten over de huidige status van saldi in hun rekeningen. De term wordt meestal geassocieerd met de processen die banken en andere financiële instellingen gebruiken om financiële informatie door te geven aan klanten met betrekking tot recente transacties op hun rekeningen en de saldi die nu beschikbaar zijn voor gebruik. Meer recent is het concept van balansrapportage gebruikt om te verwijzen naar activiteiten waarbij leveranciers klanten actuele informatie verstrekken over saldi in doorlopende rekeningen, inclusief de recente beoordeling van eventuele financieringskosten van vergoedingen voor het uitstaande saldo.
De communicatie die inherent is aan balansrapportage is vaak nuttig voor klanten, omdat de gegevens die zijn ontvangen van de leverancier of bank het veel gemakkelijker maken om die financiële middelen beter te beheren. Een persoon die bijvoorbeeld een betaalrekening bij een bank heeft, heeft veel minder kans om de rekening per ongeluk te overschrijven als het mogelijk is om op zijn minst dagelijks een rapport van het huidige saldo te krijgen. In combinatie met de mogelijkheid om informatie te verkrijgen over de meest recente credits en afschrijvingen op de account, minimaliseert dit de kansen op een roodstand verder, omdat de klant die gerapporteerde activiteiten kan controleren met die in het persoonlijke chequeregister. Dit maakt het mogelijk om eventuele afwijkingen snel te identificeren en op te lossen voordat de balans in gevaar komt vanwege een soort opnamefout.
Zowat elk type financiële instelling houdt zich bezig met een soort balansrapportage. In het verleden beperkten handmatige boekhoudmethoden de mogelijkheid om up-to-date balansrapportage tot één keer per dag te ontvangen. Veel banken plaatsen 's nachts alle soorten afschrijvingen en kredieten op rekeningen, waardoor klanten de volgende ochtend bijgewerkte informatie over rekeningsaldi kunnen ontvangen. Naarmate meer banken gebruik gingen maken van geautomatiseerde middelen om balansinformatie te bewaren, werd het gemakkelijker om meer dan eens per dag bijgewerkte gegevens te ontvangen. Tegenwoordig is het niet ongebruikelijk dat een bank klanten informatie verstrekt over alle transacties die de nacht ervoor tot middernacht hebben plaatsgevonden en ook openstaande transacties toont die zijn ontvangen en aan het einde van de huidige werkdag zullen worden geboekt.