Vad är ett incitamentförtroende?

Ett incitamentförtroende är en typ av trustfond som ger stöd till stödmottagare i utbyte mot de mottagare som uppfyller specifika villkor som ställts in av trustgivaren. Med denna typ av arrangemang kommer fondens förvaltare att dela ut medel till stödmottagarna så länge de respekterar bidragsgivarens önskemål. Om mottagaren väljer att inte uppfylla dessa önskemål, avslutas stödet och tillgångarna som hålls i kontroll för mottagarens omsorg omfördelas till andra stödmottagare.

Ibland känt som ett villkorat förtroende, är ett incitamentförtroende utformat för att motivera förmånstagarna att följa specifika mål eller aktiviteter som bidragsgivaren ansåg vara i deras bästa intresse. Tanken är att se till att arvet från förtroendet inte begränsar eller hindrar mottagaren i strävan efter dessa mål eller aktiviteter. Till exempel kan en förälder inrätta ett incitamentförtroende för ett barn som ger månatliga utbetalningar för levnadskostnader, under förutsättning att barnet bedriver en framgångsrik examen vid ett universitet. För att hjälpa till att sträva efter målet kan föräldern också bemyndiga förvaltaren att utbetala medel från förtroendet för att hjälpa till med utbildningskostnader. Om barnet avslutar examen och följer bidragsgivarens önskemål, fortsätter de månatliga utbetalningarna och kan eventuellt ge ytterligare ekonomiskt stöd för andra frågor, till exempel att tillhandahålla en utbetalning på ett hem.

Målet med ett incitamentförtroende är att erbjuda nära och kära på ett sätt som fortfarande motiverar dem att delta i aktiviteter som bidragsgivaren tror kommer att ge dem den största graden av lycka och uppfyllande. Ett brett spektrum av bestämmelser kan inkluderas i denna typ av förtroendearrangemang. Planen kan kräva att mottagaren ska gifta sig vid en viss ålder, bedriva en viss typ av karriär eller till och med föreskriva att stödmottagaren får ekonomiskt stöd så länge han eller hon tar hand om ett syskon eller annan släkting med särskilda behov. Så länge bestämmelserna inte är förbjudna enligt lag är det möjligt att placera nästan vilken typ av villkor som helst för mottagandet av medel från ett incitamentförtroende.

Omfattningen av befogenheter som tilldelas förvaltaren eller fondadministratören för ett incitamentförtroende måste överensstämma med de bestämmelser som placerats på mottagarna. Till exempel, om ekonomiskt stöd till stödmottagaren beror på att bedriva en högskoleutbildning, måste förvaltaren ha tillstånd att betala ut de medel som krävs för att betala universitetsutbildning och avgifter. För att säkerställa att både bestämmelserna om stöd till stödmottagare och omfattningen av befogenheter som tilldelas förvaltaren är synkroniserade, kommer att arbeta med en advokat som är välbevandrad i upprättandet av trustfonder göra det lättare att utforma förtroendet och dess bestämmelser effektivt, förbättra förändringarna för bidragsgivarens önskemål att bli hedrade.