Vad är ersättningsvärde?

I den bredaste bemärkelsen är ersättningsvärde den totala kostnaden för att ersätta skadade föremål med nya föremål. Beroende på objektet som måste bytas ut kan värdet vara mindre än, lika med eller till och med mer än inköpspriset för den skadade artikeln. Att beräkna det verkliga värdet beror på om objektet har uppskattat eller skrivs av i värde och om det finns ett sätt att ersätta objektet med något av liknande värde.

Begreppet ersättningsvärde ingår ofta i olika typer av försäkringsskydd. Husägarens försäkring täcker vanligtvis kostnaden för ersättning i samband med reparationer som måste göras till huset eller andra byggnader på fastigheten om de skadas av eld eller någon typ av naturkatastrof. Både husägarens och hyresgästens försäkring ger normalt täckning av personliga föremål som möbler och andra tillhörigheter och kommer att ge försäkringstagaren återbetalning baserat på ersättningsvärdet för föremål som är dammåldras eller stulen. Vanligtvis kommer villkoren för försäkringen att tillhandahålla den formel som används för att bestämma försäkringsersättningsvärdet när försäkringstagaren lämnar in ett fordran.

I en affärsinställning avser ersättningsvärde de kostnader som skulle uppkomma om utrustning eller maskiner som är relevanta för verksamheten måste bytas ut. Till exempel kan verksamheten vilja köpa ett nytt telefonsystem för kontoret. För att bestämma ersättningsvärdet kommer det att vara nödvändigt att utvärdera olika system på marknaden och bestämma vad det skulle kosta att köpa ett nytt system som inkluderar åtminstone alla funktioner som finns i det för närvarande installerade telefonsystemet. I det här scenariot finns det en god chans att orsaken till ersättningen är att skaffa ett telefonsystem som innehåller fler funktioner än den nuvarande telefonutrustningen, så ersättningsvärdet är troligtviso vara mer än inköpspriset för det gamla systemet.

Uppskattning och avskrivningar kan också ingå beräkningen av ersättningsvärdet. Föremål som antikviteter och smycken tenderar att uppskatta i värde, medan vissa möbler och hushållsapparater skulle avskrivas med åldern. När detta är fallet görs ansträngning för att bestämma det nuvarande genomsnittliga marknadspriset för en liknande artikel och justera den siffran uppåt eller nedåt efter behov.

Det finns ingen universell metod för att bestämma ersättningsvärde. Av denna anledning är det viktigt att förstå de villkor som anges i försäkringsskyddet och hur de gäller för att ersätta försäkringstagaren i händelse av att en försäkrad artikel måste bytas ut. I vissa fall kommer formeln att vara relativt enkel och relatera till det nuvarande marknadsvärdet. Vid andra tillfällen kommer ett större antal faktorer att vara involverade i beräkningsprocessen. Detta kommer att innebära vikten av det nuvarande marknadsvärdet sannolikt kommer att minimeras signifiränt.