Vad är ersättningsvärde?

I den bredaste meningen är ersättningsvärdet den totala kostnaden för att ersätta skadade föremål med nya föremål. Beroende på varan som måste bytas ut kan värdet vara mindre än, lika med eller till och med mer än inköpspriset för den skadade artikeln. Beräkningen av det verkliga värdet kommer att bero på om objektet har uppskattats eller skrivits av i värde eller om det finns ett sätt att ersätta objektet med något av liknande värde.

Begreppet ersättningsvärde ingår ofta i olika typer av försäkringsskydd. Husägarens försäkring täcker vanligtvis kostnaderna för utbyte i samband med reparationer som måste göras på huset eller andra byggnader på fastigheten om de skadas av brand eller någon typ av naturkatastrof. Både husägare och hyresgästförsäkring ger normalt täckning för personliga föremål som möbler och andra tillhörigheter och ger försäkringstagaren ersättning baserat på ersättningsvärdet för föremål som är skadade eller stulna. Vanligtvis kommer villkoren för försäkring att tillhandahålla den formel som används för att bestämma försäkringsersättningsvärdet när försäkringstagaren lämnar in en fordran.

I en affärsinställning avser ersättningsvärde de kostnader som skulle uppstå om utrustning eller maskiner som är relevanta för verksamhetens verksamhet skulle behöva bytas ut. Till exempel kanske företaget vill köpa ett nytt telefonsystem för kontoret. För att bestämma ersättningsvärdet kommer det att vara nödvändigt att utvärdera olika system på marknaden och bestämma vad det skulle kosta att köpa ett nytt system som innehåller åtminstone alla funktioner som finns i det för närvarande installerade telefonsystemet. I det här scenariot finns det en god chans att orsaken till ersättningen är att skaffa ett telefonsystem som innehåller fler funktioner än den nuvarande telefonutrustningen, så att ersättningsvärdet sannolikt kommer att vara mer än inköpspriset för det gamla systemet.

Värdering och avskrivning kan också ingå i beräkningen av ersättningsvärdet. Föremål som antikviteter och smycken tenderar att uppskatta i värde, medan vissa möbler och hushållsapparater skulle försvinna med åldern. När detta är fallet ansträngs man sig för att bestämma det aktuella genomsnittliga marknadspriset för en liknande artikel och justera den siffran uppåt eller nedåt efter behov.

Det finns ingen universell metod för att bestämma ersättningsvärdet. Av detta skäl är det viktigt att förstå villkoren i försäkringsskyddet och hur de gäller för att ersätta försäkringstagaren i händelse av att en försäkrad artikel måste bytas ut. I vissa fall kommer formeln att vara relativt enkel och relaterar nära till det aktuella marknadsvärdet. Vid andra tillfällen kommer ett större antal faktorer att involveras i beräkningsprocessen. Detta kommer att innebära att vikten av nuvarande marknadsvärde sannolikt kommer att minimeras avsevärt.