Was ist ein professioneller Treuhänder?
Ein professioneller Treuhänder ist eine Person oder Institution, die beauftragt ist, ein persönliches Vertrauen zu verwalten. Die verschiedenen Aufgaben eines Treuhänders umfassen die Befolgung der Anweisungen des Trusts, die Verwaltung und Anlage des darin enthaltenen Vermögens sowie die Aufteilung von Geldern und Vermögenswerten unter den Begünstigten gemäß den festgelegten Bestimmungen. Professionelle Treuhänder werden häufig eingestellt, weil der Geldgeber des Trusts entweder Unparteilichkeit in der Verwaltung des Trusts wünscht oder jemanden mit Fachkenntnissen in verschiedenen Anlagestrategien für die Verwaltung wünscht. Andere bleiben möglicherweise bei der Auswahl eines Freundes oder eines Verwandten als Treuhänder, um die hohe Gebühr zu vermeiden, die mit der Einstellung eines Profis verbunden ist.
Wenn sich eine Person für die Stiftung eines Trusts entscheidet, geschieht dies normalerweise mit der Absicht, den Reichtum, den sie in ihrem Leben angehäuft hat, zu schützen und diesen Reichtum sicher an ihre Begünstigten weiterzugeben. Als solche muss die Person, die den Trust bildet, auch als Grantor bezeichnet, einen Treuhänder auswählen, der die Bestimmungen des Trust befolgen kann, nachdem der Grantor verstorben ist oder handlungsunfähig wird. Eine Person, die formell dazu ausgebildet ist, diese Aufgaben im Namen des Stifter wahrzunehmen, wird als professioneller Treuhänder bezeichnet.
Die Pflichten des professionellen Treuhänders hängen von den Bestimmungen des jeweiligen Trusts ab, aber es gibt Pflichten, die den meisten Trusts gemeinsam sind. Treuhänder müssen das Vermögen des Trusts verwalten, unabhängig davon, ob es sich um Geld, Unternehmen oder Eigentum handelt. Sie haben auch die Aufgabe, Vermögenswerte mit geringem Risiko anzulegen, um sicherzustellen, dass der Wohlstand für zukünftige Generationen überlebt und im Idealfall wächst. Darüber hinaus muss der Treuhänder sicherstellen, dass alle Vermögenswerte oder Gelder, die den Begünstigten zustehen, rechtzeitig und genau verteilt werden.
Die Wahl eines professionellen Treuhänders kann dem Stifter mehr Gewissheit geben, als wenn er einen Freund oder ein Familienmitglied für die Wahrnehmung seiner Aufgaben ausgewählt hat. Jemand, der eine persönliche Beziehung zu den Begünstigten unterhält, ist möglicherweise versucht, bei der Verteilung des Vermögens Favoriten zu spielen, anstatt sich an die Anweisungen des Trusts zu halten. Treuhänder zu sein ist ebenfalls eine zeitaufwändige Aufgabe, die möglicherweise nicht für alle geeignet ist. Ein Fachmann wird sicherstellen, dass diese Aufgaben wahrgenommen werden, und er hat auch das Fachwissen, um mit den Anforderungen eines komplexen Trusts umzugehen, sowie das Investment-Know-how, um das Vertrauen im Laufe der Jahre zu stärken.
Die Einstellung eines professionellen Treuhänders hat einige Nachteile. Zum einen kann die Gebühr unerschwinglich sein, da die meisten Fachleute entweder einen Prozentsatz des von ihnen verwalteten Vertrauens oder eine Mindestgebühr für ihre Dienstleistungen verlangen. Darüber hinaus handelt ein professioneller Treuhänder in der Regel lieber mit Bargeld und Wertpapieren als mit anderen Vermögenswerten, beispielsweise einem Familienunternehmen. Da dies der Fall ist, können professionelle Treuhänder dazu neigen, solche Vermögenswerte zu verkaufen, was bedeutet, dass der Stifter sorgfältige Vereinbarungen im Trust treffen muss, um dies zu verhindern.