Qu'est-ce qu'un fiduciaire professionnel?
Un fiduciaire professionnel est une personne ou une institution embauchée pour gérer une fiducie personnelle. Les différentes fonctions d’un fiduciaire consistent à suivre les instructions incluses dans la fiducie, à gérer et à investir les actifs qu’elle contient et à répartir l’argent et les actifs entre les bénéficiaires, comme indiqué. Les fiduciaires professionnels sont souvent embauchés du fait que le mandant de la confiance souhaite l'impartialité dans la gestion de la confiance ou recherche une personne ayant une expertise dans différentes stratégies de placement pour la gérer. D'autres peuvent s'en tenir au choix d'un ami ou d'un membre de la famille comme fiduciaire afin d'éviter les frais élevés liés à l'embauche d'un professionnel.
Lorsqu'une personne choisit de constituer une fiducie, c'est généralement dans l'intention de protéger la richesse qu'il a amassée de son vivant et de transmettre en toute sécurité cette richesse à ses bénéficiaires. En tant que tel, la personne qui constitue la fiducie, également appelée le constituant, doit choisir un fiduciaire qui peut suivre les dispositions de la fiducie après le décès ou l'incapacité du constituant. Une personne qui est formellement formée pour exécuter ces tâches pour le compte du mandant est connue sous le nom de fiduciaire professionnel.
Les devoirs du fiduciaire professionnel dépendent des stipulations de la fiducie spécifique servie, mais certaines tâches sont communes à la plupart des fiducies. Les fiduciaires doivent gérer les actifs de la fiducie, qu'il s'agisse d'argent, d'entreprises ou de biens. Ils sont également chargés d’investir tous les actifs de manière peu risquée pour assurer la survie de la richesse et, idéalement, sa croissance, pour le bénéfice des générations futures. En outre, le fiduciaire doit veiller à distribuer tous les actifs ou toutes les sommes dus aux bénéficiaires de manière précise et dans les délais.
Le choix d'un fiduciaire professionnel peut donner plus de certitude au cédant de la fiducie que s'il choisissait un ami ou un membre de la famille pour exercer ses fonctions. Une personne ayant une relation personnelle avec les bénéficiaires peut être tentée de jouer les favoris lors de la distribution des actifs plutôt que de suivre les instructions de la fiducie. Être fiduciaire est également une tâche fastidieuse, qui pourrait ne pas convenir à tout le monde. Un professionnel veillera à l'exécution de ces tâches. Il dispose également de l'expertise nécessaire pour traiter les stipulations d'une fiducie complexe, ainsi que du savoir-faire en matière d'investissement permettant de renforcer la confiance au fil des ans.
L'embauche d'un syndic professionnel présente certains inconvénients. D'une part, les frais peuvent être prohibitifs, car la plupart des professionnels prennent soit un pourcentage de la confiance qu'ils gèrent, soit un montant minimum pour leurs services. En outre, un fiduciaire professionnel aime généralement traiter en espèces et en titres plutôt que d’autres actifs, comme une entreprise familiale. Dans ce cas, les administrateurs professionnels peuvent être enclins à vendre ces actifs, ce qui signifie que le constituant doit soigneusement stipuler dans la fiducie pour éviter que cela ne se produise.