¿Qué es un fondo de garantía?
En el mundo de los seguros, un fondo de garantía es un fondo que se reserva para pagar reclamaciones pendientes cuando una compañía de seguros se declara insolvente. En los Estados Unidos, los fondos de garantía se establecen normalmente en cada estado donde la compañía de seguros tiene licencia para hacer negocios. El financiamiento para un fondo de garantía estatal proviene directamente de las contribuciones hechas por las compañías de seguros que operan en el estado.
Una de las funciones principales de un fondo de garantía de seguro es proteger a los beneficiarios de cualquier póliza vendida por compañías de seguros autorizadas para vender cobertura de seguro dentro de la jurisdicción. En caso de que la empresa falle, el fondo puede cubrir todo o al menos parte del monto total adeudado al beneficiario. La existencia de fondos de garantía estatales da una sensación de seguridad a las personas que contratan una póliza de seguro de vida como un medio para mantener a sus seres queridos en caso de fallecimiento.
Además de la protección de los beneficiarios, el establecimiento de un fondo de garantía a nivel estatal también sirve a veces como un medio para evaluar si una determinada empresa podrá hacer negocios en el estado. Si una compañía de seguros no está dispuesta a participar en el fondo, los funcionarios estatales pueden optar por negarle a la compañía el privilegio de hacer negocios en cualquier lugar dentro de las jurisdicciones de ese estado. La relación exacta entre la voluntad de contribuir al fondo y la concesión del derecho a ofrecer un seguro dentro de la jurisdicción variará, dependiendo de los estatutos y reglamentos vigentes en ese estado.
El proceso real de financiación de los fondos de garantía del seguro varía de un estado a otro. En general, a todas las compañías de seguros autorizadas para vender pólizas en el estado se les evalúa un porcentaje del monto neto de las ventas generadas dentro de un período de tiempo específico. El porcentaje varía del uno al dos por ciento de esas ventas, y el monto está sujeto a verificación por parte del estado.
La mayoría de los estados revisan periódicamente las reglamentaciones que rigen la administración del fondo de garantía estatal, asegurándose de que sean relevantes para cualquier nueva ley sobre seguros en general. En su mayor parte, los estados tienden a mantener la supervisión de este tipo de fondo lo más simplista posible, al tiempo que toman las medidas necesarias para mantener seguros los recursos del fondo. Al igual que con cualquier tipo de fondos operados por el estado, las firmas de contabilidad independientes realizan auditorías periódicas de los fondos de garantía, lo que ayuda a garantizar que el proceso de gestión esté dentro de los límites de las leyes actuales.