Co to jest fundusz gwarancyjny?
W świecie ubezpieczeń fundusz gwarancyjny to fundusz przeznaczony na pokrycie zaległych roszczeń w przypadku niewypłacalności zakładu ubezpieczeń. W Stanach Zjednoczonych fundusze gwarancyjne są zwykle tworzone w każdym stanie, w którym towarzystwo ubezpieczeniowe posiada licencję na prowadzenie działalności. Środki na państwowy fundusz gwarancyjny pochodzą bezpośrednio ze składek towarzystw ubezpieczeniowych działających w państwie.
Jedną z głównych funkcji ubezpieczeniowego funduszu gwarancyjnego jest ochrona beneficjentów wszelkich polis sprzedawanych przez towarzystwa ubezpieczeniowe uprawnione do sprzedaży ochrony ubezpieczeniowej w obrębie jurysdykcji. W przypadku upadku firmy fundusz może pokryć całość lub co najmniej część całkowitej kwoty należnej beneficjentowi. Istnienie państwowych funduszy gwarancyjnych daje poczucie bezpieczeństwa osobom, które wykupiły polisę ubezpieczeniową na życie, aby zapewnić swoim bliskim środki na wypadek ich śmierci.
Oprócz ochrony beneficjentów ustanowienie funduszu gwarancyjnego na poziomie państwowym czasami służy również jako środek oceny, czy dana firma będzie mogła prowadzić działalność w tym państwie. Jeżeli towarzystwo ubezpieczeniowe nie chce uczestniczyć w funduszu, urzędnicy państwowi mogą odmówić firmie przywileju prowadzenia działalności gospodarczej w dowolnym miejscu podlegającym jurysdykcji tego państwa. Dokładny stosunek chęci wniesienia wkładu do funduszu i przyznania prawa do oferowania ubezpieczenia w ramach jurysdykcji będzie się różnić, w zależności od ustaw i przepisów obowiązujących w tym państwie.
Rzeczywisty proces finansowania funduszy gwarancyjnych ubezpieczenia różni się nieco w poszczególnych stanach. Ogólnie rzecz biorąc, wszystkie firmy ubezpieczeniowe upoważnione do sprzedaży polis w danym kraju są oceniane jako procent kwoty netto sprzedaży wygenerowanej w określonym okresie. Procent waha się od jednego do dwóch procent tej sprzedaży, a kwota podlega weryfikacji przez państwo.
Większość stanów okresowo dokonuje przeglądu przepisów regulujących zarządzanie państwowym funduszem gwarancyjnym, upewniając się, że są one zgodne z wszelkimi nowymi przepisami dotyczącymi ubezpieczeń w ogóle. W przeważającej części państwa utrzymują nadzór nad tego rodzaju funduszami w możliwie najbardziej uproszczony sposób, jednocześnie podejmując niezbędne kroki w celu zabezpieczenia zasobów w funduszu. Podobnie jak w przypadku każdego rodzaju funduszy zarządzanych przez państwo, niezależne firmy księgowe przeprowadzają regularne audyty funduszy gwarancyjnych, pomagając zapewnić, że proces zarządzania jest zgodny z obowiązującymi przepisami.