Hvad er en garantifond?
I forsikringsverdenen er en garantifond en fond, der er afsat til at betale udestående fordringer, når et forsikringsselskab bliver insolvent. I USA oprettes normalt garantifonde i hver stat, hvor forsikringsselskabet har licens til at drive forretning. Finansiering af en statsgarantifond kommer direkte fra bidrag, der ydes af forsikringsselskaberne, der opererer i staten.
En af hovedfunktionerne i en forsikringsgarantifond er at beskytte modtagerne af enhver politik, der sælges af forsikringsselskaber, der har tilladelse til at sælge forsikringsdækning inden for jurisdiktion. I tilfælde af, at virksomheden mislykkes, kan fonden dække hele eller i det mindste en del af det samlede skyldige beløb til støttemodtageren. Eksistensen af statslige garantifonde giver en følelse af sikkerhed til mennesker, der tegner en livsforsikringspolice som et middel til at forsørge deres kære i tilfælde af deres død.
Ud over beskyttelsen af støttemodtagerne tjener oprettelsen af en garantifond på statsniveau også undertiden som et middel til at evaluere, om et givet selskab får tilladelse til at handle i staten. Hvis et forsikringsselskab ikke er villig til at deltage i fonden, kan statens embedsmænd vælge at nægte selskabet privilegiet at drive forretning overalt inden for denne stats jurisdiktioner. Det nøjagtige forhold mellem viljen til at bidrage til fonden og at få ret til at tilbyde forsikring inden for jurisdiktion varierer afhængigt af de vedtægter og forordninger, der i øjeblikket gælder i denne stat.
Den faktiske proces med finansiering af forsikringsgarantifonde varierer noget fra en stat til en anden. Generelt vurderes alle forsikringsselskaber, der har tilladelse til at sælge politikker i staten, en procentdel af nettobeløbet af salget, der genereres inden for en bestemt tidsperiode. Procentdelen varierer fra en til to procent af dette salg, med det beløb, der skal kontrolleres af staten.
De fleste stater gennemgår periodisk reglerne, der styrer forvaltningen af den statslige garantifond, og sørger for, at de er relevante for eventuelle nye love vedrørende forsikring generelt. For det meste har stater en tendens til at holde tilsynet med denne type fonde så forenklet som muligt, mens de også tager de nødvendige skridt for at sikre ressourcerne i fonden sikre. Som med alle former for statsdrevne fonde, udføres regelmæssige revisioner af garantifondene af uafhængige regnskabsfirmaer, hvilket hjælper med at sikre, at styringsprocessen er inden for rammerne af gældende love.