¿Qué es la gestión de depósito de garantía?

La administración del fideicomiso implica cerrar la brecha entre la cuenta bancaria de un individuo o una empresa y la cuenta bancaria de una persona que maneja su dinero, como un asesor financiero o un prestamista hipotecario. Generalmente implica que la persona que maneja el dinero crea una cuenta separada para el dinero que está a cargo de manejar. Esto significa que el control de ese dinero permanece con la persona que maneja el dinero, pero el dinero real y las transacciones relacionadas son claramente identificables, en lugar de estar mezcladas con otros fondos.

Un ejemplo de gestión de custodia es con bienes inmuebles. Algunos prestamistas hipotecarios aceptarán pagar el impuesto a la propiedad y el seguro de edificios en nombre del propietario. Para realizar un seguimiento de esto, establecen una cuenta de depósito en garantía y pagan parte del dinero de las cuentas hipotecarias. El prestamista que utiliza esta cuenta para pagar las primas de impuestos y seguros.

Otro ejemplo es en casos judiciales donde los daños se deben a una variedad de demandantes. Esto es más común en una demanda colectiva por la cual las demandas de varias personas con situaciones similares se escuchan a través de un solo caso. El uso de una cuenta de depósito en garantía significa que el acusado perdedor no tiene que ocuparse de la administración de pagar a cada reclamante individualmente. En cambio, el acusado paga una cantidad única, ordenada por el tribunal, en la cuenta de depósito en garantía. El tribunal luego distribuye este dinero a los demandantes, un proceso que puede llevar algún tiempo.

El uso más común de la gestión de custodia es con asesores financieros y clientes. La mayoría de los bancos que ofrecen dicho servicio a asesores financieros les permitirán establecer una cuenta maestra y luego subcuentas vinculadas. Cada subcuenta se relacionará con un cliente individual. Existen varias ventajas al usar este tipo de cuenta de depósito en garantía. Una es que el dinero de los clientes que está en la cuenta, en lugar de invertido, devengará intereses. La administración del fideicomiso significa que se aplicará la cantidad correcta de intereses al dinero de cada cliente, en lugar de que el asesor financiero tenga que calcular y distribuir las cantidades correctas. También hace que sea mucho más fácil para los clientes individuales enumerar sus recibos de intereses individuales en las declaraciones de impuestos.

En la mayoría de los casos, la gestión de custodia de este tipo tendrá en cuenta la configuración y los costos más bajos. Por ejemplo, el asesor financiero puede pagar poco o nada de tarifas de transacción adicionales para mover fondos entre las cuentas principal y de cliente, o viceversa. También pueden contar las transacciones de todas las cuentas de clientes como si fueran parte de una sola cuenta y, por lo tanto, obtener un descuento por volumen en las tarifas bancarias.