Qu'est-ce qu'un ratio de liquidité statutaire?
Un ratio de liquidité statutaire est un type de calcul financier qui consiste à déterminer le montant total d'actifs liquides qu'un établissement doit garder en réserve afin de fonctionner conformément à la réglementation bancaire mise en place par un gouvernement national. Les types d’actifs concernés par cette réserve peuvent être des espèces, des métaux précieux ou d’autres types de titres approuvés figurant sur les listes fournies par l’organisme de réglementation compétent. Les liquidités nécessaires au fonctionnement d’une banque centrale ne font généralement pas partie des actifs liquides constituant le ratio de liquidité statutaire.
Bien que la formule de calcul du ratio de liquidité légale soit soumise à certaines variations, la quasi-totalité des méthodes impliquera l’identification d’un pourcentage du total des passifs liés à la demande et au temps liés aux opérations bancaires. Les engagements à terme sont simplement les engagements de l'institution qui sont payables à vue à tout moment, ainsi que les engagements qui courent dans la période d'un mois en raison de l'échéance de ces engagements. La somme totale de la demande et des engagements en terme de temps est multipliée par un pourcentage identifié, fournissant le ratio de liquidité statutaire et définissant le montant des actifs à conserver.
Il existe plusieurs raisons pour lesquelles certains pays ont mis en place un ratio de liquidité statutaire. L'une d'elles consiste à avoir un certain contrôle sur le niveau de crédit bancaire émis par une institution spécifique. En utilisant le ratio pour identifier les limites qui ne risquent pas d'augmenter les chances de faillite de la banque, le gouvernement contribue à protéger les consommateurs et l'économie en général. Dans le même temps, un ratio de liquidité statutaire contribue dans une large mesure à protéger les investissements des agences gouvernementales dans ces institutions financières. La création d’un ratio de réserves de trésorerie considéré comme équitable au regard des conditions économiques actuelles signifie que les risques d’insolvabilité des banques sont réduits au minimum et que le potentiel de traverser un ralentissement économique avec moins de dommages globaux est amélioré.
S'agissant de la fixation du ratio de liquidité statutaire, la plupart des gouvernements évalueront les actifs de l'institution financière et identifieront un montant spécifique d'actifs devant être affectés à des réserves financières autres que ceux associés à une banque centrale. Cela contribue non seulement à protéger les intérêts des consommateurs, mais offre également au gouvernement un moyen supplémentaire d'aider l'économie à évoluer dans la direction la plus souhaitable possible. Le ratio peut être augmenté lorsqu'il est nécessaire de ralentir le rythme de l'inflation et peut être diminué si l'objectif est de faire traverser et finir l'économie par une récession en favorisant la croissance financière dans le pays.