Qu'est-ce qu'une note de vendeur?
Également appelé note du vendeur, une note du vendeur est une forme de financement qu'un vendeur étend parfois à un acheteur. Avec cet arrangement, le vendeur accepte la commande de l'acheteur et, au lieu d'exiger un paiement immédiat, étend un type de financement interne au client. En règle générale, un billet du vendeur est sécurisé d’une manière ou d’une autre, soit avec les biens achetés, soit avec un autre actif que le client est disposé à donner en garantie du billet.
La structure d'une note du vendeur peut varier en fonction du type de conditions de prêt que le vendeur est disposé à accorder à l'acheteur. Dans certains cas, l’accord nécessitera l’évaluation d’un taux d’intérêt sur le solde impayé, souvent avec une composition annuelle de cet intérêt. Dans ce cas, l’acheteur peut accepter de verser une série de paiements réguliers afin de rembourser la dette avec le temps, à une fréquence variant de mensuelle à trimestrielle ou semestrielle. Il existe généralement des dispositions qui régissent le remboursement anticipé du billet, en particulier en ce qui concerne tout type de pénalité ou de frais de règlement anticipé.
En termes de duration, une note du vendeur est généralement une approche de financement à long terme, certaines notes étant structurées de manière à permettre le règlement de l’encours au maximum sur cinq ans. Cela rend l’accord viable pour les entreprises en démarrage qui peuvent compter sur un soutien solide et sur des propriétaires jouissant d’une réputation irréprochable dans l’industrie, mais sans trop de fonds de roulement. Dans le meilleur des cas, les ressources acquises à l’aide d’un billet du vendeur permettent à l’entreprise de commencer à générer des revenus plus tôt et de devenir rentable bien avant le règlement du billet.
Les vendeurs qui choisissent de fournir un financement par note fournisseur aux clients ont généralement besoin d’une sorte de vérification des antécédents et de crédit avant d’approuver ce financement. En effet, les vendeurs qui utilisent cette méthode prennent beaucoup de risques, en particulier si l’acheteur se trouve être une nouvelle entreprise sans historique réel ni crédit bien établi. En règle générale, le taux d’intérêt sera concurrentiel par rapport aux autres options de financement et reflétera l’évaluation faite par le fournisseur du niveau de risque pris. Les fournisseurs ont également tendance à prendre en considération le type de garantie mis en gage, y compris la valeur de revente éventuelle de cette garantie dans le cas où l'acheteur serait en défaut de paiement avant le règlement intégral de la note du fournisseur.