Qu'est-ce que le traité de réassurance?
La plupart des gouvernements limitent la taille et le nombre de polices qu'une compagnie d'assurance peut vendre en fonction de ses immobilisations. Ceci afin de s'assurer qu'ils seront en mesure de payer les réclamations de leurs clients. Si une compagnie d'assurance atteint la limite, elle doit soit cesser de vendre des polices, soit céder une partie de ses risques à une compagnie de réassurance. Un traité de réassurance est un accord entre un assureur et un réassureur aux termes duquel le réassureur accepte de prendre tout ou partie du risque lié à un type ou à une taille donnée de contrat d'assurance.
En 1842, un incendie majeur à Hambourg, en Allemagne, a dévasté le secteur des assurances local. Il est devenu très évident que les compagnies d’assurance traditionnelles étaient incapables de faire face à des catastrophes majeures et catastrophiques et la première société de réassurance a été créée. Les sociétés de réassurance opèrent maintenant dans le monde entier. Deux des plus importants sont Munich RE basé à Munich, en Allemagne; et Swiss RE à Zurich, en Suisse.
La réassurance est une assurance pour les assureurs. On parle aussi d’assurance stop-loss. La société d’assurance d’origine peut être désignée par de nombreux noms: cédant, assureur d’origine ou principal, ou société d’écriture directe.
Un traité de réassurance peut prendre différentes formes. Dans certains cas, une entreprise contractera pour prendre en charge le risque de toute police d’assurance dépassant la limite qui aurait été fixée pour l’assureur initial. Par exemple, une entreprise donnée peut uniquement être autorisée à souscrire une police d'assurance maximale d'un million de dollars US (USD), alors que son client requiert une police de 3 millions USD. La police peut être souscrite auprès de la société de réassurance qui souscrit les 2 millions USD supplémentaires.
Dans d'autres cas, un traité de réassurance peut être rédigé sous la forme d'une police proportionnelle. En vertu de ce plan, la société de réassurance accepte de prendre un certain pourcentage du risque de la société directe sur toutes les polices ou sur un type de police particulier. En retour, le réassureur reçoit ce pourcentage des primes payées pour ces polices, moins le coût d’obtention de l’entreprise. Les frais d’écriture incluent les commissions versées à l’agent et les frais généraux de création de la police.
Le contrat peut également être rédigé de manière à ce que la société de réassurance n'intervienne que lorsque le risque dépasse un montant prédéterminé. Un tel recours est appelé un traité de réassurance non proportionnel. Le type de traité de réassurance dans lequel une entreprise choisit de s’inscrire est déterminé par le type de polices souscrites, ainsi que par la taille et les actifs de l’assureur principal.
Le traité de réassurance est également le nom d'un accord secret conclu entre la Russie et l'Allemagne et négocié par Bismarck en 1887. Le but premier de Bismarck était de protéger la sécurité allemande contre une attaque des Français. Dans ce traité de trois ans, l’Allemagne et la Russie ont convenu de rester neutres au cas où l’une des parties entrerait en guerre avec un pays tiers, à l’exception de la France et de l’Autriche-Hongrie. En échange, l'Allemagne a reconnu les revendications de la Russie dans les Balkans et a accepté de soutenir son contrôle sur la mer Noire. Le traité a été autorisé à expirer après la destitution de Bismarck.