Hva er en rett livrente?
En livrente er en forsikringskontrakt som utbetaler en serie faste betalinger over eierens levetid, eller annuitant. Betalingens størrelse bestemmes av kjøpsbetalingsbeløpet og den annuitantes alder på det tidspunktet betalingene begynner. Hyppigheten av utbetalingene, som kan være årlige, halvårlige, kvartalsvise eller månedlige, kan også tas i betraktning. I USA må det kjøpes en rett livrente fra et livsforsikringsselskap.
Kontraktsbetalingene vil fortsette til annuitantens død, uavhengig av hvor lenge den annuitanten lever. Hvis den annuitant kjøper en rett livrente i en alder av 65 og lever til å være 102 år, utbetales betalingene over den 37-årige perioden. Hvis annuitanten dør i en alder av 67 år, utbetales betalingene bare i to år.
Beløpet på hver betaling er fast på annuitiseringstidspunktet, så hvis den annuitant lever lenger enn de aktuarmessige tabellene antyder, kan han få betydelig mer penger enn om han ganske enkelt hadde investert pengene og gjort regelmessige uttak. Motsatt, hvis annuitanten dør for tidlig, kan mottatte betalinger være betydelig mindre enn den opprinnelige kjøpsbetalingen. Det er ingen dødsgevinst forbundet med en rett livrente, så ingen mottaker trenger å bli navngitt.
En rett livrente brukes ofte til å gi en inntektsstrøm i pensjon. Annuitanter kan utføre periodiske innbetalinger til livrenten i løpet av arbeidslivet, og deretter annuitere eller begynne å ta betalinger fra kontrakten når de går av. En annuitant kan også kjøpe en ny livrentekontrakt ved pensjonering, med utbytte fra en pensjonskonto eller en engangspensjon fra en arbeidsgiver. Fordelen med å bruke en livrente i pensjon er at utbetalingene fortsetter så lenge personen lever. Det er ingen risiko for at pensjonisten overlater eiendelene sine.
Det er viktig å merke seg at utbetalingene stopper når den annuitant dør, så det er ingen arv å sørge for behovene til en avhengig ektefelle etter annuitantens død. Det er mulig å kjøpe en felles livrente som betaler inntekt til et par til den andre personen dør.
En rett livrente er vanligvis en fast livrente, med utbetalingene forbli de samme i løpet av kontrakten. Det er variabel livrenter også, der utbetalingene varierer avhengig av ytelsen til verdipapirfond som er i kontrakten. Siden formålet med en rett livrente er å gi en garantert inntektsstrøm for resten av livrenten til livrente, brukes sjelden variable livrenter.