Co to są ukryte aktywa?

Ukryte aktywa to aktywa finansowe, takie jak akcje, obligacje lub rachunki bankowe, które nie są odpowiednio ujawnione w normalnych sytuacjach rachunkowości. Zasadniczo aktywa są ukryte jako sposób na zapewnienie właścicielowi jakiegoś bezpieczeństwa finansowego, które nie jest łatwo widoczne dla tych, którzy mają dostęp do innych aktywów właściciela. Kiedyś najczęstszymi przyczynami tworzenia ukrytych aktywów jest próba jednej lub obu stron w działaniu rozwodowym w celu przekierowania pieniędzy i innych zasobów na ukryte rachunki, skutecznie uwzględniając te aktywa, gdy zasoby pary są podzielone w rozwodzie.

Odkrywanie ukrytych zasobów może być czasem bardzo trudne. Osoby posiadające wiedzę specjalistyczną w zakresie podążania za małymi, ale znaczącymi wskazówkami mogą często śledzić zasoby, które zostały wydzielane na kontach offshore lub w innych lokalizacjach. Może to być szczególnie ważne w sytuacjach, w których małżeństwo lub jakiś rodzaj partnerstwa biznesowego jest rozwiązane, ponieważ obie partiES może faktycznie mieć roszczenie do tych aktywów.

Istnieje kilka sposobów na lokalizowanie i pobieranie ukrytych zasobów. Jednym z podstawowych podejść jest poszukiwanie wskazówek znalezionych na starych deklaracjach podatkowych. Jeśli aktywa pojawiają się w dokumentacji, ale wydaje się, że po prostu zniknęły, istnieje duża szansa, że ​​aktywa te zostały przekazane na jakimś koncie, które nie są udokumentowane w aktualnych dokumentach finansowych. W Stanach Zjednoczonych można poprosić o kopie starszych deklaracji podatkowych w zamian za opłatę. Należy pamiętać, że otrzymanie kopii może potrwać do sześćdziesięciu dni, które mogą być wystarczające na zidentyfikowanie ukrytych aktywów i podjęcie działań, aby je ujawnić.

Inne podejście do znalezienia ukrytych aktywów obejmuje przeglądanie starych sprawozdań finansowych. Patrząc na szczegóły zawarte w wyciągu z rachunku oszczędnościowego, wyciągu karty kredytowej, a nawet wyciągówAktywność inwestycyjna może być możliwe określenie przypadków, w których dokonano podejrzanych transferów. Badając charakter tych transferów, możliwe jest ustalenie, czy te aktywa pojawiają się gdzie indziej w dostępnej dokumentacji finansowej, czy też aktywa zostały przeniesione na ukryte konto.

Szkoda na działanie ATM udokumentowane na sprawdzaniu stwierdzeń rachunków jest kolejnym możliwym sposobem identyfikacji ukrytych aktywów. Jeśli nastąpi nagły wzrost aktywności lub aktywności, która wygląda nieco poza charakterem, istnieje szansa, że ​​gotówka zostanie wycofana i umieszczana na ukrytym koncie. W niektórych przypadkach wycofane fundusze mogą być częściowo wykorzystane w celu zabezpieczenia usług kogoś, aby pomóc w ukryciu aktywów, takich jak biżuteria, dzieła sztuki lub inne inwestycje.

Jednym ostatecznym zasobem, który może być pomocny w identyfikacji istnienia ukrytych aktywów, jest raport kredytowy. Wpisy w raporcie mogą wskazywać na istnienie kredytu lub innych rachunków finansowych, które niezostały ujawnione małżonkowi lub partnerowi biznesowi. W zależności od charakteru tych rachunków mogą zawierać ukryte aktywa, które należy podzielić między obie strony w ramach rozwiązania partnerstwa małżeńskiego lub biznesowego.