隠し資産とは

非表示の資産は、通常の会計状況では適切に開示されていない株式、債券、銀行口座などの金融資産です。 一般に、資産は、所有者に他の資産へのアクセス権を持っている人にはすぐにはわからない何らかの種類の金融セキュリティを所有者に提供する手段として隠されています。 隠れ資産を作成する最も一般的な理由の1つは、離婚訴訟で片方または両方の当事者がお金やその他のリソースを隠れアカウントに集中させ、カップルの持ち株が離婚で分割されたときにそれらの資産が考慮されないようにすることです決済。

隠された資産を発見することは非常に難しい場合があります。 小さいながらも重要な手がかりをたどる専門知識を持つ人々は、多くの場合、オフショア口座または他の場所で秘密にされた資産を追跡できます。 これは、結婚または何らかのタイプのビジネスパートナーシップが解消される状況で特に重要になる可能性があります。これは、両当事者が実際にそれらの資産を請求する可能性があるためです。

隠されたアセットを見つけて取得する方法はいくつかあります。 基本的なアプローチの1つは、古い納税申告書にある手がかりを探すことです。 資産がドキュメントに表示されているが、単に消滅しているように見える場合、それらの資産が現在の財務記録に文書化されていない何らかのアカウントに集中している可能性があります。 米国では、料金と引き換えに、古い納税申告書のコピーを要求することができます。 コピーの受信には最大60日かかる場合があります。これは、隠された資産を特定し、それらを公開するためのアクションを実行するのに十分な時間である場合も、そうでない場合もあります。

隠れた資産を見つける別のアプローチには、古い財務諸表を熟読することが含まれます。 普通預金口座明細書、クレジットカード明細書、または投資活動の詳細を記載した明細書に含まれる詳細を見ると、疑わしい振込が行われた事例を特定できる場合があります。 それらの振替の性質を調査することにより、それらの資産が利用可能な財務記録の他の場所に表示されるかどうか、または資産が隠し勘定に振り替えられたかどうかを判断できます。

口座明細書のチェックで文書化されたATMアクティビティに細心の注意を払うことは、隠れた資産を識別する別の可能な手段です。 アクティビティが急に増加したり、性格がやや不自然に見えるアクティビティがある場合、現金が引き出されて非表示のアカウントに入れられている可能性があります。 場合によっては、引き出した資金は、宝石、アートワーク、またはその他の投資などの資産を隠すために誰かのサービスを確保するために部分的に使用される場合があります。

隠し資産の存在を特定するのに役立つ可能性のある最後のリソースの1つは、信用報告書です。 レポートのエントリは、配偶者またはビジネスパートナーに明らかにされていないクレジットまたはその他の金融口座の存在を示す場合があります。 これらのアカウントの性質によっては、結婚またはビジネスパートナーシップの解消の一環として両当事者間で分割される隠し資産が含まれる場合があります。