Co to jest gwarancja finansowa?

Gwarancja finansowa to umowa, która pomaga zapewnić spłatę wierzyciela lub pożyczkodawcy za wszelkie straty wynikające z niedokonania przez dłużnika spłaty zaległego długu zgodnie z postanowieniami umowy regulującej stosunki handlowe. Ten rodzaj gwarancji często ma formę gwarancji odszkodowawczej, której nie można anulować, dopóki dług nie zostanie całkowicie spłacony. Wiele firm ubezpieczeniowych oferuje gwarancje finansowe jako narzędzie pomagające zmniejszyć ryzyko każdej osobie lub instytucji, która działa jako emitent długu.

Jedną z korzyści gwarancji finansowej jest to, że może ona pomóc dłużnikowi w uzyskaniu bardziej atrakcyjnej stopy procentowej pożyczki lub innego instrumentu dłużnego. Wynika to z faktu, że gwarancja pomaga obniżyć stopień ryzyka podejmowanego przez pożyczkodawcę w celu zatwierdzenia pożyczki. Ponieważ pożyczkodawca jest objęty ubezpieczeniem na wypadek, gdyby dłużnik nie był w stanie dokonać płatności w terminie, nie ma obaw o kieszonkowe wydatki związane z windykacją lub utratą jakiejkolwiek kwoty pozostałej do spłaty na instrumencie dłużnym.

Ta sama korzyść jest również korzystna dla dłużnika, ponieważ niższa stopa procentowa oznacza, że ​​w dłuższej perspektywie spłata długu jest mniejsza. Niższe oprocentowanie umożliwia wcześniejszą spłatę długu. Zakładając, że dług jest spłacany zgodnie z warunkami umowy pożyczki, pożyczkodawca zgłasza pozytywne dane, które znajdują odzwierciedlenie w raporcie kredytowym dłużnika, a tym samym podnosi jego zdolność kredytową.

Wiele rodzajów papierów wartościowych emitowanych jest z gwarancją finansową. Obligacje są jednym z najczęstszych przykładów inwestycji, które są objęte tego rodzaju ubezpieczeniem. W przypadku gdy emitent obligacji nie jest w stanie spłacić inwestycji początkowej powiększonej o dochody odsetkowe należne posiadaczowi obligacji, ubezpieczyciel, który wystawił gwarancję na obligację za pomocą gwarancji finansowej, wydaje płatnikowi na rzecz posiadacza. W rezultacie inwestor nie ponosi żadnej straty i może swobodnie wykorzystywać środki wypłacone przez ubezpieczyciela na dowolny cel, który sobie zażyczy.

W zależności od sposobu wystawienia gwarancji finansowej ubezpieczyciel może spłacić należną kwotę w formie ryczałtu lub dokonać szeregu płatności. W przypadku wydawania wielu płatności zazwyczaj istnieją pewne wytyczne określające, ile czasu ubezpieczyciel może poświęcić na całkowite uregulowanie długu. Na przykład warunki mogą zezwalać na rozliczenie zaległej kwoty za pomocą serii miesięcznych płatności, przy czym rozliczenie nie może trwać dłużej niż dwanaście kolejnych miesięcy.