Qu'est-ce qu'une garantie financière?
Une garantie financière est un contrat qui permet de garantir à un créancier ou à un prêteur le remboursement de toute perte résultant de l’absence de paiement d’un débiteur sur la dette en cours, conformément aux dispositions de l’accord régissant les relations commerciales. Ce type de garantie prend souvent la forme d’un cautionnement qui ne peut être annulé tant que la dette n’est pas intégralement remboursée. De nombreuses sociétés d’assurance proposent des garanties financières en tant qu’outil permettant de réduire les risques pour tout individu ou institution faisant fonction d’émetteur de titres de créance.
L’un des avantages de la garantie financière est qu’elle peut aider le débiteur à obtenir un taux d’intérêt plus attractif sur le prêt ou un autre instrument d’emprunt. En effet, la garantie contribue à réduire le degré de risque que le prêteur prend pour approuver le prêt. Étant donné que le prêteur est couvert en cas d'incapacité du débiteur à effectuer des paiements à temps, vous ne craignez aucune dépense supplémentaire liée aux efforts de recouvrement ou à la perte de tout montant restant dû sur le titre de créance.
Ce même avantage profite également au débiteur, car le taux d’intérêt plus bas signifie que la dette à rembourser est plus petite à long terme. La baisse du taux d’intérêt permet de rembourser la dette le plus tôt possible. En supposant que la dette soit remboursée conformément aux termes de l'accord de prêt, le prêteur rapporte des données positives qui se reflètent dans la fiche de crédit du débiteur, ce qui augmente sa cote de crédit.
De nombreux types de titres sont émis avec une garantie financière en place. Les obligations sont l’un des exemples les plus courants d’investissements offrant ce type de couverture. Au cas où l’émetteur d’obligations ne serait pas en mesure de rembourser l’investissement initial majoré des intérêts créditeurs dus au porteur, le fournisseur d’assurance qui a souscrit l’obligation à l’aide d’une garantie financière émet un paiement au porteur. En conséquence, l'investisseur ne subit aucun type de perte et est libre d'utiliser les fonds versés par l'assureur à toutes fins utiles.
Selon le libellé de la garantie financière, l’assureur peut choisir de rembourser le montant dû en une somme forfaitaire ou en effectuant une série de paiements. Lorsque plusieurs paiements sont effectués, certaines directives spécifient généralement le temps que l’assureur peut prendre pour régler sa dette. Par exemple, les conditions peuvent permettre de régler le montant impayé avec une série de paiements mensuels, le règlement ne prenant pas plus de douze mois consécutifs.