Jaka jest różnica między fałszowaniem a faktoringiem?

Forfaiting i faktoring to dwa sposoby finansowania eksportu towarów międzynarodowych poprzez windykację należności, różniące się między sobą rodzajem eksportowanych towarów i długością czasu, jaki importer musi zapłacić. Faktoring dotyczy sprzedaży wierzytelności eksportera na zwykłych towarach z terminem płatności wymaganym przy dostawie lub wkrótce potem. Forfaiting zajmuje się również sprzedażą wierzytelności eksportera, ale tylko w odniesieniu do dóbr inwestycyjnych, towarów lub innych transakcji eksportowych o wysokiej wartości, a także gdy okres importera na dokonanie płatności wynosi co najmniej sześć miesięcy.

Banki komercyjne i wyspecjalizowane firmy finansujące opracowały produkty kredytowe, które zmniejszają ryzyko związane z handlem międzynarodowym i zapewniają przepływy pieniężne, dzięki czemu eksporterzy mogą być konkurencyjni na rynku globalnym. Forfaiting i faktoring to dwa rodzaje mechanizmów finansowania handlu międzynarodowego, które odgrywają nieodzowną rolę w opłacalności eksportu. Zazwyczaj, gdy eksporter wysyła produkt do importera, musi poczekać, aż towary zostaną odebrane przed przetworzeniem płatności. Płatność jest zazwyczaj gwarantowana przez bank importera, ale odbiór płatności następuje dopiero po przedstawieniu dowodu dostawy.

W związku z tym przesyłka towarów pojawia się w księgach eksportera jako należność lub pieniądze, które planuje odebrać w przyszłości. Może to negatywnie wpłynąć na przepływy pieniężne eksportera, wiążąc pieniądze, których nie można ponownie zainwestować w produkcję dodatkowych towarów na sprzedaż. Forfaiting i faktoring zapewniają rozwiązania tego problemu z przepływami pieniężnymi, dzięki czemu eksporterzy mogą sprzedawać więcej towarów i być bardziej konkurencyjni na arenie międzynarodowej. Różnica między tymi dwoma rodzajami finansowania polega na rodzajach towarów, z którymi każdy ma do czynienia, oraz na długości okresu, w którym należności mogą znajdować się w księgach przed dokonaniem płatności.

Zarówno forfaiting, jak i faktoring są wykonywane przez banki lub specjalistyczne firmy finansujące. Podmiot finansujący nabywa wierzytelności eksportera z dyskontem. Zapewnia to eksporterowi natychmiastowe przychody ze sprzedaży, bez konieczności oczekiwania na potwierdzenie dostawy przez importera, i zapewnia firmie finansowej procent rabatu jako odsetki od przedłużenia kredytu. Transakcja ta często nie ma zastosowania, ale ryzyko transakcji dla firmy finansującej jest niewielkie, ponieważ płatność importera jest zwykle gwarantowana akredytywa banku importera.

Chociaż dotyczy tego samego podstawowego procesu, forfaiting i faktoring różnią się tematem. Faktoring jest terminem używanym w przypadku zwykłych towarów handlowych, a płatności należy oczekiwać natychmiast po dostawie. Forfaiting jest terminem używanym do finansowania należności z tytułu dóbr inwestycyjnych, towarów lub innych towarów masowych o wysokiej wartości. Tego rodzaju transakcje mają dłuższe okna płatności, więc forfaiting może obejmować przedłużenie kredytu na warunki płatności w dowolnym miejscu od sześciu miesięcy do siedmiu lat.