Jaký je rozdíl mezi forfaitingem a factoringem?

Forfaiting a factoring jsou dva způsoby financování vývozu mezinárodního zboží prostřednictvím inkasa pohledávek, které se od sebe liší typem exportovaného zboží a délkou doby, kterou musí dovozce zaplatit. Factoring se zabývá prodejem pohledávek vývozce na běžné zboží se zůstatkem platebních podmínek splatných při dodání nebo krátce poté. Forfaiting se rovněž zabývá prodejem pohledávek vývozce, ale pouze s ohledem na investiční zboží, komodity nebo jiné vývozní transakce vysoké hodnoty a kdy je doba, po kterou dovozce dokončí platbu, nejméně šest měsíců.

Komerční banky a specializované finanční společnosti vyvinuly úvěrové produkty, které snižují rizika spojená s mezinárodním obchodem a poskytují peněžní tok, takže vývozci mohou být konkurenceschopní na globálním trhu. Forfaiting a factoring jsou dva typy mechanismů financování mezinárodního obchodu, které hrají nepostradatelnou roli při životaschopnosti vývozu. Obvykle, jakmile vývozce odešle produkt dovozci, musí před zpracováním platby počkat, až zboží obdrží. Platba je obvykle zaručena bankou dovozce, ale k přijetí platby nedojde, dokud není předložen doklad o doručení.

V důsledku toho se zásilka zboží objevuje v knihách vývozce jako pohledávka nebo peníze, které má v budoucnu vyzvednout. To může mít nepříznivý dopad na peněžní toky vývozce, vázání peněz, které nelze znovu investovat do výroby dalšího zboží k prodeji. Forfaiting a factoring poskytují řešení tohoto problému s peněžními toky a v důsledku toho umožňují vývozcům prodávat více zboží a být konkurenceschopnější na mezinárodní scéně. Rozdíl mezi těmito dvěma typy financování spočívá v druzích zboží, s nimiž se každý obchod zabývá, a v době, po kterou může pohledávka sedět v knihách před zaplacením.

Forfaiting i factoring provádějí banky nebo speciální finanční společnosti. Financující subjekt nakupuje pohledávky vývozce se slevou. Tím se vývozci okamžitě získají tržby z prodeje, aniž by musel čekat, až dovozce potvrdí doručení, a finanční firmě se poskytne sleva v procentech jako úrok z prodloužení úvěru. Tato transakce se často nepoužívá, ale v transakci pro finanční firmu existuje malé riziko, protože platba dovozce je obvykle zaručena akreditivem od banky dovozce.

Přestože se jedná o stejný základní proces, forfaiting a factoring se liší v předmětu. Factoring je termín používaný pro běžné obchodní zboží s platbou očekávanou ihned po dodání. Forfaiting je termín používaný k financování pohledávek za investiční zboží, komodity nebo jiné velkoobjemové zboží vysoké hodnoty. Tyto typy transakcí mají delší platební okna, takže forfaiting může zahrnovat prodloužení kreditu za platební podmínky kdekoli od šesti měsíců do sedmi let.