Vad är skillnaden mellan förfalskning och factoring?

Förfalskning och factoring är två sätt att finansiera export av internationella varor genom inkasso av kundfordringar, som kan skiljas från varandra beroende på vilken typ av exportvaror det är fråga om och hur lång tid importören måste betala. Factoring handlar om försäljning av en exportörs kundfordringar på vanliga varor med betalningsvillkor som betalas vid leverans eller kort därefter. Forfaiting handlar också om försäljning av en exportörs kundfordringar, men endast när det gäller kapitalvaror, råvaror eller andra exportvärden med högt värde och när importörens period att slutföra betalningen är minst sex månader.

Kommersiella banker och specialiserade finansieringsföretag har utvecklat kreditprodukter som minskar riskerna med internationell handel och ger kassaflöde så att exportörer kan vara konkurrenskraftiga på den globala marknaden. Förfalskning och factoring är två typer av internationella finansieringsmekanismer för handel som spelar en oumbärlig roll för exportens livskraft. När en exportör skickar en produkt till en importör måste han vanligtvis vänta tills varorna tas emot innan betalningen behandlas. Betalningen garanteras vanligtvis av importörens bank, men mottagandet av betalningen sker först efter att beviset för leverans har presenterats.

Följaktligen visas en leverans av varor på exportörens böcker som en fordran eller pengar som han planeras samla in någon gång i framtiden. Detta kan påverka exportörens kassaflöde negativt och binda upp pengar som inte kan investeras igen i att producera ytterligare varor till försäljning. Forfaiting och factoring tillhandahåller lösningar på detta kassaflödesproblem och gör det möjligt för exportörer att sälja fler varor och vara mer konkurrenskraftiga på den internationella arenan. Skillnaden mellan de två typerna av finansiering ligger i de typer av varor som varje enskilt handlar om och hur lång tid fordran kan sitta i böckerna före betalning.

Både förfalskning och factoring utförs av banker eller av specialfinansieringsföretag. Finansieringsenheten köper exportörens kundfordringar till en rabatt. Detta ger exportören sina försäljningsintäkter omedelbart, utan att behöva vänta på att importören bekräftar leveransen, och ger finansieringsföretaget rabattprocenten som ränta på kreditförlängningen. Denna transaktion är ofta icke-utnyttjande, men det finns liten risk i transaktionen för finansieringsföretaget eftersom importörens betalning vanligtvis garanteras av en kreditbrev från importörens bank.

Även om det involverar samma grundläggande process, förfalskning och factoring skiljer sig åt ämnen. Factoring är termen som används för vanliga handelsvaror med betalning som förväntas omedelbart efter leverans. Förfalskning är termen som används för finansiering av kundfordringar för kapitalvaror, råvaror eller andra stora värdepappersvaror. Dessa typer av transaktioner har längre betalningsfönster, så förfalskning kan innebära förlängning av kredit för betalningsvillkor allt från sex månader till sju år.