Vad är nettokassa?

Med nettokassa avses det belopp som återstår efter avdrag för alla andra avgifter, skulder och kassaflöden. I finansiella rapporter kan det avse kontanter som ett företag har efter avdrag för alla sina skulder. Aktieinvesterare kan använda termen som en kort form för nettokassa per aktie, vilket är mängden kontanter och nästan kontant tillgångar som ett företag har efter avdrag för kortfristiga lån, dividerat med antalet aktier. Det kan också avse nettokassaflöde eller balans.

I ett företags balansräkning listas vanligtvis dess tillgångar, skulder och eget kapital. Noterade under tillgångar representerar kontanter de likvida tillgångar som företaget äger; detta inkluderar ofta kontanter, likvida medel och kortfristiga placeringar. I detta sammanhang avser nettokassa de kontanter som återstår efter avdrag för företagets skuldskulder. Till exempel, om ett företag har 1 miljon USD i kontanter och det är skyldigt banken 500 000 USD, så har det nettokassa på 500 000 USD.

Nettokassa per aktie gör termen mer relevant för företagets investerare. Det representerar hur mycket pengar företaget har, dividerat med antalet emitterade aktier. Till exempel, om företaget från det föregående exemplet har 1 000 emitterade aktier, är nettokassan per aktie 500 dollar. Om företagets aktie handlas under $ 500 på en börs, hänvisar investerare till aktien som en nettokassa. Dessa siffror hjälper investerare att mäta företagets hälsa och jämföra aktier från olika företag.

Den vinst eller förlust som ett företag gör under en verksamhetsperiod kallas nettokassaflöde eller inkomst. För att beräkna detta antal kan en person dra av ett företags kassaflöde från dess kassaflöde. Till exempel omsätter ett företag 5 000 USD i försäljning i januari och betalar 2 000 USD för aktieköp, löner och skatter. Där dras $ 2 000 USD från 5 000 USD och företaget har ett kassaflöde på 3 000 USD i januari.

Med nettokassa eller position avses mängden kontanter som ett företag redan har, plus mängden nettokassaflöde som det får i slutet av en period. Det är specifikt för en viss tidpunkt eftersom antalet varierar beroende på företagets kassaflöden. Till exempel, om företaget från föregående exempel har en kontant saldo på 50 000 USD i banken i slutet av december, har det en nettokassa på 53 000 USD i slutet av januari.