Co je to vedení IRA?

IRA pro vedení jsou individuální důchodové účty, které se používají k dočasnému umístění fondů, které jsou distribuovány z kvalifikovaného penzijního plánu. Podávání IRA, někdy označované jako IRA, je užitečným zařízením pro ukládání finančních prostředků nahromaděných v plánu důchodu bývalého zaměstnavatele, zatímco pro tyto fondy je zavedeno nové a trvalé uspořádání. IRA s vedením by však nikdy neměla být považována za trvalé řešení a existují limity množství času, které mohou fondy v IRA pobývat v IRA.

Jedním z nejjednodušších způsobů, jak pochopit, jak je fungování vedení IRA přemýšlet z hlediska dlouhodobého zaměstnance, který zaplatil do plánu 401 (k) v rámci svých celkových penzijních plánů. Spíše než zůstat u zaměstnavatele až do dosažení věku odchodu do důchodu se jednotlivec rozhodne zajistit zaměstnání s jinou firmou. V mnoha případech jsou plné výhody odloženy, dokud nový zaměstnanec nedokončí jeho probační období. To často znamená, že nový hirE nebude mít nárok na účast na důchodovém plánu nového zaměstnavatele, dokud nebude dokončeno alespoň probační období.

Spíše než tahat peníze z 401 (k) a možných vzniků daní z zůstatek se jednotlivec rozhodne převést prostředky do vedení IRA. Zde peníze zůstávají neporušené, obecně nepodléhají daním a jsou účinně zaparkovány nebo uloženy, dokud se zaměstnanec stane způsobilým k účasti na kvalifikovaném penzijním plánu nového zaměstnavatele. V tomto okamžiku je zůstatek finančních prostředků v rámci vedení IRA převeden do nového plánu a vedení IRA přestává existovat.

Je důležité si uvědomit, že ne všechny plány odchodu do důchodu jsou způsobilé pro převod finančních prostředků do vedení IRA. Je také dobré zajistit, aby plán odchodu do důchodu nového zaměstnavatele umožnil převést prostředky z vedení IRA do programu, protože ne všechny typy REPlány příplatků podporují tento typ aktivity. Především si pamatujte, že není dobré přidat prostředky ze zdrojů, které nejsou odloženy daně do vedení IRA během tohoto prozatímního období, protože by to mohlo mít dopad na schopnost převodu finančních prostředků, aby se uskutečnila, a učinit zůstatek s výhradou daní.