Vad är en rörledning IRA?

Conduit IRAs är individuella pensionskonton som används för att tillfälligt hålla in medel som fördelas från en kvalificerad pensionsplan. Ibland kallas en rollover IRA, Conduit IRA är en användbar anordning för att lagra de medel som samlats i en pensionsplan för en tidigare arbetsgivare medan ett nytt och permanent arrangemang införs för dessa fonder. En rörledning IRA bör dock aldrig ses som en permanent lösning, och det finns gränser för hur mycket tid pengar kan vara i IRA av denna typ.

Ett av de enklaste sätten att förstå hur en Conduit IRA fungerar är att tänka i termer av en lång tid anställd som har betalat in en 401 (K) plan som en del av hans eller hennes totala pensionsplaner. Istället för att vara kvar hos arbetsgivaren tills den når pensionsåldern väljer individen att säkra anställning hos ett annat företag. I många fall skjuts upp alla förmåner tills den nya anställden har slutfört sin provperiod. Detta innebär ofta att den nya anställningen inte är berättigad att delta i den nya arbetsgivarens pensionsplan förrän åtminstone provperioden är klar.

I stället för att dra pengar från 401 (K) och eventuella skatt på saldot väljer individen att överföra medlen till en Conduit IRA. Här förblir pengarna intakta, är i allmänhet inte skattskyldiga och parkeras eller lagras faktiskt tills arbetstagaren blir berättigad att delta i den nya arbetsgivarens kvalificerade pensionsplan. Vid den tidpunkten överförs saldot av medel inom Conduit IRA till den nya planen, och Conduit IRA upphör att existera.

Det är viktigt att notera att inte alla pensionsplaner är berättigade till överföring av medel till en Conduit IRA. Det är också en bra idé att se till att den nya arbetsgivarens pensionsplan gör det möjligt att överföra medlen från en Conduit IRA till programmet, eftersom inte alla typer av pensionsplaner stöder denna typ av verksamhet. Kom ihåg framför allt att det inte är en bra idé att lägga till medel från källor som inte har skjutits upp till en Conduit IRA under denna interimsperiod, eftersom detta kan påverka förmågan att en överföring av medel sker och göra balans föremål för skatter.