Co je to roční strop?
Roční strop je zákonným limitem úroků a zvýšení sazeb v daném období a také se týká limitů příspěvků na účty výhod, jako jsou penzijní plány. Roční stropy mohou být stanoveny zákonem nebo podle podmínek smlouvy spojené s finanční činností, jako je hypotéka. Tato omezení mohou zabránit situacím, jako je platební šok, kde jsou dlužníci zasaženi náhlým nárůstem, který přesahuje jejich schopnost platit, a může být ohroženo selháním půjček. V případě příspěvků na důchodové účty omezují roční CAPS vykořisťování těchto účtů, aby se zabránilo daňovým únikům. Podle podmínek smlouvy spojené s účtem nemůže věřitel zvýšit úroky nebo poplatky nad rámec ročního stropu. To je zvláště důležité pro hypotéky nastavitelné sazby, kde věřitel může upravit úrokovou sazbu v reakci na současný MarkeT podmínky.
Bez roční stropu by věřitel mohl potenciálně zvýšit úrokovou sazbu nekonečně, což by mohlo pro dlužníka vytvořit nespravedlivou situaci. Roční stropy, jako je 5%, brání věřitelům nepřiměřeně zvýšit úroky. Umožňují úpravě určité sazby, aby prospívá věřiteli, a zároveň poskytují dobu úpravy dlužníkovi, aby si zvykli na větší platby. Na hypotéku se 4% úrokem a 5% strop tedy dlužník ví, že úroková sazba se v tomto roce nezvýší nad 9%, a může podle toho naplánovat.
V programech výhod, roční omezení CAP omezuje množství příspěvků, které lidé mohou legálně přispívat na chráněné účty. V těchto účtech není daň hodnocena z příjmu uložených na účet, aby se vytvořila motivace k úspory pro odchod do důchodu. To by mohlo vytvořit situaci, kdy lidé vkládají velmi velké částky na důchodové účty, aby se vyhnuli daním, a AnnuaL Caps brání tomuto problému. Lidé mohou přidat další příspěvky, pokud to chtějí, ale ty nebudou podléhat daňovým výhodám.
Celoživotní čepice je úzce související koncept. Mnoho plánů výhod, jako je zdravotní pojištění, omezuje celkovou částku vyplacenou za celý život. Pojišťovací společnosti používají pečlivé posouzení rizik k omezení jejich šancí na provedení velké výplaty, ale celoživotní výplata může poskytnout další ochranu. Jakmile výplaty dosáhnou určité částky, pojišťovna již neodpovídá a pojistník musí vyplatit z kapsy. Některé politiky mají také roční limit pro omezení výdajů v daném období výhod.