O que é um limite anual?

Um limite anual é um limite legal para aumentos de juros e taxas por um determinado período e também se refere a limites nas contribuições para contas de benefícios, como planos de pensão. Os limites anuais podem ser estabelecidos por lei ou sob os termos de um contrato associado a uma atividade financeira como uma hipoteca. Essas restrições podem impedir situações como choque de pagamento, em que os mutuários são atingidos com um aumento repentino que excede sua capacidade de pagamento e podem estar em risco de inadimplência nos empréstimos. No caso de contribuições para contas de aposentadoria, os limites anuais limitam a exploração dessas contas, para evitar a sonegação de impostos.

Os limites anuais em termos de aumento de juros e taxas podem ser vistos com hipotecas, cartões de crédito e contas financeiras semelhantes. Sob os termos do contrato associado à conta, o credor não pode aumentar juros ou taxas além do limite anual. Isso é especialmente importante para hipotecas de taxa ajustável, nas quais o credor pode ajustar a taxa de juros em resposta às condições atuais do mercado.

Sem um limite anual, o credor poderia potencialmente aumentar a taxa de juros infinitamente, o que poderia criar uma situação injusta para o mutuário. Limites anuais, como 5%, impedem os credores de aumentar os juros de maneira irracional. Eles permitem que algum ajuste de taxa beneficie o credor, além de proporcionar um período de ajuste para o mutuário se acostumar com pagamentos maiores. Assim, em uma hipoteca com juros de 4% e um limite de 5%, o mutuário sabe que a taxa de juros não aumentará acima de 9% naquele ano e pode planejar adequadamente.

Nos programas de benefícios, o limite anual limita a quantidade de contribuições que as pessoas podem legalmente fazer em contas protegidas. Nessas contas, o imposto não é calculado sobre os rendimentos depositados na conta, para criar um incentivo para economizar na aposentadoria. Isso pode criar uma situação em que as pessoas depositam quantias muito grandes nas contas de aposentadoria para evitar impostos, e os limites anuais evitam esse problema. As pessoas podem adicionar contribuições extras, se quiserem, mas elas não estarão sujeitas a benefícios fiscais.

O limite de duração é um conceito intimamente relacionado. Muitos planos de benefícios, como o seguro de saúde, limitam o valor total pago durante a vigência da apólice. As companhias de seguros usam cuidadosa avaliação de risco para limitar suas chances de fazer um pagamento grande, mas o pagamento vitalício pode fornecer proteção adicional. Quando os pagamentos atingem um determinado valor, a companhia de seguros não é mais responsável e o segurado deve pagar do próprio bolso. Algumas políticas também têm um limite anual para limitar os gastos dentro de um determinado período de benefícios.