Wat is een jaarlimiet?
Een jaarlijkse limiet is een wettelijke limiet voor rente- en renteverhogingen voor een bepaalde periode en verwijst ook naar limieten voor bijdragen aan uitkeringsrekeningen zoals pensioenregelingen. Jaarlijkse maxima kunnen bij wet worden vastgesteld of onder de voorwaarden van een contract dat verband houdt met een financiële activiteit zoals een hypotheek. Dergelijke beperkingen kunnen situaties zoals betalingsschokken voorkomen, waarbij leners worden getroffen met een plotselinge toename die hun betalingscapaciteit overschrijdt, en kunnen het risico lopen op in gebreke blijven op leningen. In het geval van bijdragen aan pensioenrekeningen beperken jaarlijkse caps de exploitatie van dergelijke rekeningen om belastingontduiking te voorkomen.
Jaarlijkse caps in termen van rente en renteverhogingen zijn te zien bij hypotheken, creditcards en vergelijkbare financiële rekeningen. Volgens de voorwaarden van het contract dat aan de account is gekoppeld, kan de geldschieter geen rente of kosten boven de jaarlijkse limiet verhogen. Dit is vooral belangrijk voor hypotheken met een aanpasbare rente, waarbij de kredietgever de rente mag aanpassen aan de huidige marktomstandigheden.
Zonder een jaarlijkse limiet zou de kredietgever de rente oneindig kunnen verhogen, wat een oneerlijke situatie voor de kredietnemer zou kunnen veroorzaken. Jaarlijkse maxima zoals 5% voorkomen dat kredietverstrekkers hun rente onredelijk verhogen. Ze zorgen voor een zekere tariefaanpassing ten behoeve van de kredietgever, terwijl de lener ook een aanpassingsperiode krijgt om te wennen aan grotere betalingen. Zo weet de kredietnemer bij een hypotheek met een rente van 4% en een plafond van 5% dat de rente dat jaar niet boven de 9% zal stijgen en kan hij dienovereenkomstig plannen.
In uitkeringsprogramma's beperkt de jaarlijkse limiet het aantal bijdragen dat mensen legaal kunnen doen aan beschermde rekeningen. In deze rekeningen wordt geen belasting geheven over inkomsten die op de rekening zijn gestort, om een stimulans te creëren om te sparen voor pensionering. Dit zou een situatie kunnen creëren waarin mensen zeer grote bedragen op hun pensioenrekening storten om belastingen te vermijden, en jaarlijkse caps voorkomen dit probleem. Mensen kunnen extra bijdragen toevoegen als ze dat willen, maar deze zijn niet onderworpen aan belastingvoordelen.
De levenslange cap is een nauw verwant concept. Veel uitkeringsplannen, zoals een ziektekostenverzekering, beperken het totale bedrag dat tijdens de looptijd van de polis wordt uitbetaald. Verzekeringsmaatschappijen maken gebruik van een zorgvuldige risicobeoordeling om hun kansen op een grote uitbetaling te beperken, maar de levenslange uitbetaling kan extra bescherming bieden. Zodra betalingen een bepaald bedrag hebben bereikt, is de verzekeringsmaatschappij niet langer aansprakelijk en moet de verzekeringnemer contant betalen. Sommige beleidsmaatregelen hebben ook een jaarlijkse limiet om uitgaven binnen een bepaalde uitkeringsperiode te beperken.