Hva er en årlig cap?

Et årlig tak er en lovlig grense for rente- og renteøkninger for en gitt periode, og refererer også til grenser for bidrag til ytelsesregnskap som pensjonsplaner. Årlige lokker kan settes ved lov eller i henhold til en kontrakt som er forbundet med en finansiell aktivitet som et pantelån. Slike begrensninger kan forhindre situasjoner som betalingssjokk, der låntakere rammes med en plutselig økning som overskrider deres betalingsevne, og kan være i fare for mislighold av lån. Når det gjelder bidrag til pensjonskontoer, begrenser årlige begrensninger utnyttelsen av slike kontoer for å forhindre skatteunndragelse.

Årlige tak i form av rente og renteøkninger kan sees med pantelån, kredittkort og lignende finansielle kontoer. I henhold til avtalevilkårene som er knyttet til kontoen, kan ikke långiver heve renter eller gebyrer utover det årlige taket. Dette er spesielt viktig for pantelån med justerbar rente, der utlåner har lov til å justere renten som svar på dagens markedsforhold.

Uten et årlig tak kan utlåner potensielt heve renten uendelig, noe som kan skape en urettferdig situasjon for låntageren. Årlige capser som 5% forhindrer långivere fra å øke interessen urimelig. De åpner for en viss rentejustering til fordel for utlåner, samtidig som de gir en justeringsperiode for låntaker å bli vant til større utbetalinger. På et pantelån med 4% rente og 5% tak vet låntageren at renten ikke vil stige over 9% det året, og kan planlegge deretter.

I fordelsprogrammer begrenser det årlige taket mengden av bidrag folk lovlig kan gi til beskyttede kontoer. I disse regnskapet blir ikke skatt beregnet på inntekter som er satt inn på kontoen, for å skape et insentiv til å spare til pensjon. Dette kan skape en situasjon der folk setter inn veldig store summer på pensjonskontoer for å unngå skatter, og årlige takker forhindrer dette problemet. Folk kan legge til ekstra bidrag hvis de vil, men disse vil ikke være underlagt skattefordeler.

Livstidshetten er et nært beslektet konsept. Mange fordelsplaner som helseforsikring begrenser det totale beløpet som utbetales i løpet av forsikringens levetid. Forsikringsselskaper bruker nøye risikovurderinger for å begrense sjansene deres for å gjøre en stor utbetaling, men levetiden utbetaling kan gi ekstra beskyttelse. Når utbetalinger treffer et visst beløp, er forsikringsselskapet ikke lenger ansvarlig, og forsikringstakeren må betale ut av lommen. Noen policyer har også et årlig tak for å begrense utgiftene innenfor en gitt ytelsesperiode.