Co je financování faktur?

Financování faktur je přístup k peněžním prostředkům poskytovaným prodejem faktur nebo půjček zajištěných fakturami jako kolaterál. Společnosti mohou tento nástroj použít ke zlepšení cash flow a ke snížení rizik spojených s nesplacenými pohledávkami. Četné finanční instituce to nabízejí svým zákazníkům. Stejně jako u jiných finančních transakcí je vhodné získat nabídky od několika společností, abyste se dozvěděli více o rozsahu dostupných produktů a služeb před uzavřením smlouvy.

Jednou z forem financování faktur je factoring. V tomto procesu třetí strana přímo nakupuje pohledávky za společností za slevu. Společnost je dostane mimo knihy, i když přijímá zlomek jejich nominální hodnoty. Faktor je zase zodpovědný za výběr částek. Mnoho společností nepoužívá regresní financování, kde se faktor nemůže vrátit původnímu prodávajícímu, aby požadoval platbu, pokud nedokáže vypořádat dluh.

Další možností je diskontování faktur, kdy společnost uzavře půjčku, která používá jako záruku nezaplacené faktury. Společnost používá úvěr k financování činností, zatímco pracuje na vybírání finančních prostředků na splácení půjček. V případě selhání půjčky může věřitel zabavit faktury a použít je k pokrytí nákladů na půjčku. Obvykle půjčka diskontuje faktury; pokud má například společnost na účtech pohledávek 10 000 USD (USD), nemůže získat přístup k plné půjčce 10 000 USD.

Oba procesy zahrnují třetí stranu mimo společnost a její vynikající dlužníky. Firmy, které se specializují na financování faktur, obvykle obchodují ve velkých částkách a ve velkém objemu, aby tyto transakce stály za to. Jejich podmínky se mohou lišit v závislosti na počtu parametrů stanovených poskytovatelem půjčky. Je důležité vzít v úvahu slevu na fakturách, jakož i délku podmínek, kdy se používá financování faktur k přístupu k prostředkům pro obchodní činnosti.

Úvěr zákazníka v těchto případech je méně zajímavý než úvěr jeho dlužníků na financování faktur. Například společnost, která chce využívat factoringové služby, bude muset prokázat, že nesplacené účty budou pravděpodobně splaceny. I když má společnost vynikající kredit, může tento faktor odmítnout nákup faktur, které se promění v boj o sbírky. Stejně tak společnosti, které chtějí požádat o půjčky, musí být schopny prokázat, že faktury budou velmi pravděpodobně splaceny, což umožní splnit dluhové závazky.