Hvad er fakturafinansiering?
Fakturafinansiering er adgang til kontanter leveret gennem salg af fakturaer eller af lån, der er sikkerhedskopieret med fakturaer som sikkerhed. Virksomheder kan bruge dette værktøj til at forbedre pengestrømmen og til at reducere risici forbundet med udestående tilgodehavender. Talrige finansielle institutioner tilbyder det til deres kunder. Som med andre finansielle transaktioner tilrådes det at få tilbud fra flere virksomheder for at lære mere om udvalget af produkter og tjenester, der er tilgængelige, inden du indgår en kontrakt.
En form for fakturafinansiering er factoring. I denne proces køber en tredjepart direkte tilgodehavender fra et selskab for en rabat. Virksomheden slipper dem for bøgerne, selvom det accepterer en brøkdel af deres pålydende værdi. Faktoren er på sin side ansvarlig for indsamling af beløbene. Mange virksomheder bruger ingen regressuransiering, hvor faktoren ikke kan vende tilbage til den oprindelige sælger for at kræve betaling, hvis den ikke kan afvikle gælden.
En anden mulighed er fakturadiskontering, hvor et selskab optager et lån, der bruger udestående fakturaer som sikkerhed. Virksomheden bruger lånet til at finansiere aktiviteter, mens det arbejder på at indsamle midler til at tilbagebetale lånene. I tilfælde af, at lånene misligholder, kan långiveren beslaglægge fakturaer og bruge disse til at dække lånets omkostninger. Lånet rabatterer typisk fakturaerne; hvis et firma f.eks. har 10.000 dollar i amerikanske dollars på tilgodehavender, kan det ikke få adgang til et fuldt $ 10.000 USD-lån.
Begge processer involverer en tredjepart ud over virksomheden og dets udestående debitorer. Virksomheder, der er specialiserede i fakturafinansiering, handler typisk med store beløb og store mængder for at gøre disse transaktioner værd. Deres vilkår og betingelser kan variere afhængigt af et antal parametre, der er indstillet af långiveren. Det er vigtigt at bemærke den rabat, der er taget på fakturaer, samt længden på betingelserne, når du bruger fakturafinansiering til at få adgang til midler til forretningsaktiviteter.
Kundens kredit i disse tilfælde er af mindre interesse end kreditorens kredit i fakturafinansiering. Et firma, der for eksempel ønsker at bruge factoringtjenester, skal være i stand til at vise, at de udestående konti sandsynligvis vil blive afbetalt. Selv hvis virksomheden har fremragende kredit, kan faktoren nægte at købe fakturaer, der vil blive til en kamp på samlingerne. Ligeledes skal virksomheder, der ønsker at ansøge om lån, kunne vise, at fakturaerne med stor sandsynlighed vil blive tilbagebetalt, hvilket gør det muligt at overholde gældsforpligtelserne.