Hvad er en afskrivning på billån?
En person optager et billån, når han eller hun ikke har råd til at betale en forhåndsbetaling for hele bilens pris. Amortisering af billån henviser til processen med at foretage flere regelmæssige tilbagebetalinger på det beløb, han eller hun skylder over en bestemt periode. Når låntageren betaler hver betaling, falder beløbet for det udestående lån, indtil gælden endelig tilbagebetales fuldt ud ved afskrivningen af billånet.
Afskrivning af billån kræver, at låntageren tilbagebetaler gælden i flere rater. Størrelsen på hver rate afhænger af renten, låneperioden og lånebeløbet. Hvis låntageren har disse oplysninger, kan han eller hun beregne tilbagebetalingsbeløbet ved hjælp af en formel.
I formlen repræsenterer "P" hovedstolen eller lånebeløbet, "r" repræsenterer den årlige rente, og "m" står for låneperioden i måneder. Beløbet for hver tilbagebetaling kan beregnes ved hjælp af følgende formel: [P (r / 12)] / [1 - (1 + r / 12) -m ]. Den årlige rente divideres med 12 for at omdanne den til en månedlig rente, fordi låntager foretager månedlige tilbagebetalinger.
Antag f.eks., At en bilkøber foretager en udbetaling på $ 5.000 amerikanske dollars (USD) på en bil på $ 20.000 USD. Det treårige lån har en rente på 7 procent. Hovedstolen ville beløbe sig til $ 15.000 USD ($ 20.000 USD - $ 5.000 USD), den årlige rente ville være 0,07 og låneperioden ville være 36 måneder. Når man sætter tallene i formlen, bliver beregningen som følger: [15.000 (0.07 / 12)] / [1 - (1 + 0.07 / 12) -36 ]. Hver månedlig tilbagebetaling for dette billån ville beløbe sig til $ 463,16.
Hver tilbagebetaling har en del, der går i renter, og en del, der går til at reducere hovedgælden. I eksemplet ville låntagers første afdrag betale for en rente på $ 87,50 USD ($ 15.000 USD X 0,07 / 12) og hovedindbetaling på $ 375,66 USD ($ 463,16 USD - $ 87,50 USD), hvilket efterlader en billån på $ 14,624,34 USD ($ 15,000 USD - 375,66 USD). Hans eller hendes anden rate ville betale for en rente på $ 85,31 USD ($ 14,624,34 USD X 0,07 / 12) og en hovedindbetaling på $ 377,85 USD ($ 463,16 USD - $ 85,31 USD), hvilket efterlader en billån på $ 14,246.49 USD ($ 14,624.34 USD - $ 377,85 USD) . Lignende beregninger fortsætter, indtil hele gælden er tilbagebetalt.
En afskrivningstabel for billån viser tidsperioden, størrelsen på hver tilbagebetaling, den del af hver tilbagebetaling, der går i renter, den del, der går til at reducere gældsbeløbet, og den udestående saldo efter hver tilbagebetaling, indtil hele gælden er betalt . En afskrivningstabel for billån viser tydeligt, at den udestående saldo falder efter hver tilbagebetaling, hvilket reducerer den del, der går til at betale renter, og øger den del, der går til at afbetale lånet. Dette gør amortisering til en billigere måde at tilbagebetale et billån sammenlignet med enkel rente, hvor den del, der går i renter, forbliver den samme for hver rate.