Was ist Debitorenfinanzierung?
Von Zeit zu Zeit benötigen Unternehmen möglicherweise eine Einnahmequelle, um eine schwierige Situation zu meistern oder um ein Projekt zu finanzieren, bei dem hohe Dividenden zu erwarten sind. In solchen Situationen besteht die Möglichkeit, Forderungen aus Lieferungen und Leistungen zu finanzieren, um den Betrieb fortzusetzen und gleichzeitig die Probleme zu lösen, die die vorübergehende Krise verursacht haben.
Bei der Debitorenfinanzierung gibt es zwei unterschiedliche Alternativen. Kreditgeber können die durchschnittlichen monatlichen Einnahmen aus Forderungen als Grundlage für die Verlängerung eines Kredits verwenden. Die Höhe des Darlehens bemisst sich nach der durchschnittlichen Fälligkeit der Kontoschuldner, der Konsistenz der von den Kundenkonten generierten monatlichen Rechnungserlöse und der üblichen monatlichen Zahlungseingänge.
Zusammen mit dem Gesamtbetrag des Darlehens werden diese Faktoren auch verwendet, um die Höhe der monatlichen Zahlungen für das Darlehen zu bestimmen. Mit dieser Alternative behält das Unternehmen die volle Kontrolle über seine Forderungen und ist für die Abwicklung von Inkassos, die Buchung von Zahlungen und alle üblichen Buchhaltungsfunktionen verantwortlich. Im Allgemeinen ist dies eine praktikable Alternative für ein Unternehmen, das aus irgendeinem Grund in einer kurzfristigen Geldkrise steckt und Mittel benötigt, um sechs Monate bis zu einem Jahr durchzustehen.
Für Unternehmen, die versuchen, sich nach einer größeren Krise neu zusammenzuschließen, z. B. um einen Übernahmeversuch abzuwehren, ist das Konzept des Factorings als Mittel zur Finanzierung von Forderungen eine gängige Praxis. Kreditgeber, die auf diese Form der Debitorenfinanzierung spezialisiert sind, erheben in der Regel eine Pauschalgebühr pro Abrechnungszeitraum zuzüglich eines festen Prozentsatzes der gesamten in Rechnung gestellten Einnahmen für den Zeitraum. Im Gegenzug berechnen sie den gesamten in Rechnung gestellten Umsatz abzüglich ihres Prozentsatzes und überweisen diesen Betrag an das Unternehmen.
Bei dieser Art von Vereinbarung übernimmt der Kreditgeber die Kontrolle über den Eingang aller Zahlungen auf den vom Unternehmen ausgestellten Rechnungen, übernimmt den Inkassoprozess und liefert dem Unternehmen regelmäßige Berichte über die eingegangenen Zahlungen. Auf diese Weise kann das Unternehmen weiterhin Zahlungen in seinem Abrechnungssystem buchen, sodass genau erfasst wird, was bezahlt wird und was aussteht.
In der Regel kann der Kontoschuldner erst dann aus einer Debitorenfinanzierungsvereinbarung entlassen werden, wenn die Bedingungen vollständig erfüllt sind. Während die Darlehensform der Debitorenfinanzierung einen offensichtlichen Endpunkt hat, wenn das Darlehen zurückgezahlt wird, kann es schwieriger sein, die Factoring-Art der Debitorenfinanzierung zu arrangieren. Wenn Sie mit dem Factoring-Darlehensgeber zusammenarbeiten, um zu bestimmen, wann der letzte Rechnungsstapel faktorisiert wird, und Vorkehrungen treffen, um ausstehende Rechnungen zu begleichen, die faktorisiert wurden, wird der Prozess aufrechterhalten, sodass Kunden nicht verunsichert sind, wo sie Zahlungen überweisen sollen.