Qu'est-ce que le financement par comptes clients?
De temps en temps, les entreprises peuvent avoir besoin d’une source de revenus pour surmonter les difficultés ou financer un projet susceptible de rapporter de gros dividendes. Lorsque ce type de situation se présente, il est possible de recourir au financement sur comptes clients pour poursuivre les opérations tout en résolvant les problèmes à l'origine du resserrement temporaire.
Il existe deux alternatives distinctes en matière de financement des comptes débiteurs. Les prêteurs peuvent utiliser les revenus mensuels moyens des comptes débiteurs comme base pour l’octroi d’un prêt. Le montant du prêt tiendra compte de l’ancienneté moyenne des comptes débiteurs, de la cohérence des revenus facturés mensuellement générés par les comptes clients et du montant habituel des paiements reçus chaque mois.
Avec le montant total du prêt, ces facteurs seront également utilisés pour déterminer le montant des paiements mensuels sur le prêt. Avec cette alternative, la société conserve tout le contrôle de ses créances et est responsable du traitement des recouvrements, de l’enregistrement des paiements et de toutes les fonctions comptables usuelles. En règle générale, il s’agit d’une solution de rechange viable pour une société qui se trouve dans une situation de crise financière à court terme pour une raison quelconque et qui a besoin de fonds pour faire face à une période de six mois à un an.
Pour les entreprises qui tentent de se regrouper après une crise majeure, telle que l'utilisation de ressources pour contrecarrer une tentative de prise de contrôle, le concept d'affacturage en tant que moyen de financement des comptes clients est une pratique courante. Les prêteurs spécialisés dans cette forme de financement des comptes clients facturent généralement des frais fixes par période de facturation, auxquels s’ajoute un pourcentage fixe du total des produits facturés pour la période. En échange, ils factorisent le total des produits facturés, moins leur pourcentage, et avancent ce montant à l'entreprise.
Avec ce type d’arrangement, le prêteur assume le contrôle de la réception de tous les paiements sur les factures émises par la société, prend en charge le processus de recouvrement et fournit à la société des rapports périodiques sur les paiements reçus. Cela permet à la société d’enregistrer des paiements dans son système de facturation, ce qui permet de conserver un enregistrement précis de ce qui est payé et de ce qui est en souffrance.
En règle générale, le débiteur du compte ne peut être libéré d'un accord de financement avec une créance avant que les conditions ne soient complètement réglées. Bien que la forme de prêt du financement des comptes débiteurs ait un objectif ultime évident lors du remboursement du prêt, le type de financement par affacturage des comptes débiteurs peut être plus difficile à organiser. Travailler avec le prêteur d'affacturage pour déterminer quand le dernier lot de factures sera facturé et prendre les dispositions nécessaires pour payer les factures impayées qui ont été factorisées conservera le processus commandé, afin que les clients ne soient pas confus quant au lieu de versement des paiements.