Wat is debiteurenfinanciering?

Van tijd tot tijd kunnen bedrijven een inkomstenbron nodig hebben om door een moeilijke situatie te komen of om een ​​project te financieren dat naar verwachting grote dividenden zal opleveren. Wanneer dit soort situaties zich voordoen, is er de optie van debiteurenfinanciering als een manier om de activiteiten voort te zetten en tegelijkertijd de problemen op te lossen die de tijdelijke crisis hebben veroorzaakt.

Er zijn twee verschillende alternatieven voor de financiering van debiteuren. Kredietgevers kunnen de gemiddelde maandelijkse ontvangsten van de debiteurenrekening gebruiken als basis voor het verstrekken van een lening. Het bedrag van de lening houdt rekening met de gemiddelde veroudering van de debiteuren van de rekening, de consistentie van de maandelijkse gefactureerde inkomsten gegenereerd door klantaccounts en het gebruikelijke bedrag van de ontvangen betalingen per maand.

Samen met het totale bedrag van de lening, zullen deze factoren ook worden gebruikt om het bedrag van de maandelijkse betalingen op de lening te bepalen. Met dit alternatief behoudt het bedrijf alle controle over zijn vorderingen en is het verantwoordelijk voor de afhandeling van incasso's, het boeken van betalingen en alle gebruikelijke boekhoudfuncties. Over het algemeen is dit een werkbaar alternatief voor een bedrijf dat om de een of andere reden in een crisis verkeert en geld nodig heeft om zes maanden tot een jaar door te komen.

Voor bedrijven die proberen zich te hergroeperen na een soort van grote crisis, zoals het gebruiken van middelen om een ​​overnamepoging af te wenden, is het concept van factoring als middel voor de financiering van debiteuren een gangbare praktijk. Kredietverstrekkers die gespecialiseerd zijn in deze vorm van debiteurenfinanciering rekenen meestal een vaste vergoeding per factureringsperiode, plus een vast percentage van de totale gefactureerde omzet voor de periode. In ruil daarvoor factureren ze de totale gefactureerde omzet, verminderd met hun percentage, en storten dat bedrag naar het bedrijf.

Met dit soort regeling neemt de geldschieter de controle over het ontvangen van alle betalingen op de facturen van het bedrijf, neemt hij het incassoproces over en bezorgt het bedrijf periodieke rapporten over ontvangen betalingen. Dit stelt het bedrijf in staat om betalingen nog steeds in hun factureringssysteem te boeken, dus er is een nauwkeurige registratie van wat er is betaald en wat open staat.

Doorgaans kan de rekeningdebiteur niet worden vrijgesteld van een financieringsregeling voor debiteuren totdat de voorwaarden volledig zijn afgewikkeld. Hoewel de leningvorm van debiteurenfinanciering een duidelijk eindpunt heeft wanneer de lening wordt afgelost, kan het factoringtype van debiteurenfinanciering moeilijker te regelen zijn. Samenwerken met de factoringverstrekker om te bepalen wanneer de laatste batch facturen in rekening wordt gebracht en regelingen treffen om openstaande facturen af ​​te betalen die zijn verwerkt, houden het proces geordend, zodat klanten niet in de war zijn over waar betalingen moeten worden overgemaakt.