O que é financiamento de contas a receber?
De tempos em tempos, as empresas podem precisar de uma fonte de receita para superar uma situação difícil ou financiar um projeto que deverá gerar grandes dividendos. Quando esse tipo de situação ocorre, existe a opção de financiamento com contas a receber como forma de continuar as operações e resolver os problemas que criaram a crise temporária.
Existem duas alternativas distintas quando se trata de financiamento de contas a receber. Os credores podem usar a receita média mensal das contas a receber como base para a concessão de um empréstimo. O valor do empréstimo levará em consideração o prazo médio de vencimento dos devedores da conta, a consistência da receita faturada mensalmente gerada pelas contas dos clientes e o valor usual dos pagamentos recebidos por mês.
Juntamente com o valor total do empréstimo, esses fatores também serão usados para determinar o valor dos pagamentos mensais do empréstimo. Com essa alternativa, a empresa mantém todo o controle de seus recebíveis e é responsável por gerenciar cobranças, lançar pagamentos e todas as funções contábeis usuais. Geralmente, essa é uma alternativa viável para uma corporação que está passando por uma crise de dinheiro a curto prazo, por algum motivo, e precisa de fundos para passar de seis meses a um ano.
Para empresas que estão tentando se reagrupar após algum tipo de crise importante, como o uso de recursos para combater uma tentativa de aquisição, o conceito de fatoração como meio de financiamento de contas a receber é uma prática comum. Os credores especializados nessa forma de financiamento de contas a receber geralmente cobram uma taxa fixa por período de faturamento, mais uma porcentagem fixa da receita faturada total do período. Em troca, eles fatoram a receita total faturada, menos sua porcentagem, e adiantam esse valor para a empresa.
Com esse tipo de acordo, o credor assume o controle de receber todos os pagamentos das faturas emitidas pela empresa, assume o processo de cobrança e fornece à empresa relatórios periódicos sobre os pagamentos recebidos. Isso permite que a empresa ainda registre pagamentos em seu sistema de cobrança, para que haja um registro preciso do que é pago e do que está pendente.
Normalmente, o devedor da conta não pode ser liberado de um contrato de financiamento de contas a receber até que os termos sejam completamente liquidados. Embora a forma de empréstimo do financiamento de contas a receber tenha um ponto final óbvio quando o empréstimo é liquidado, o tipo de fatoração de financiamento de contas a receber pode ser mais difícil de organizar. Trabalhar com o credor de fatoração para determinar quando o último lote de faturas será fatorado e tomar providências para pagar quaisquer faturas pendentes fatoradas manterão o processo ordenado, para que os clientes não fiquem confusos sobre onde remeter pagamentos.