Vad är finansiering av kundfordringar?

Ibland kan företag behöva en inkomstkälla för att komma igenom en grov plats eller för att finansiera ett projekt som förväntas ge stora utdelningar. När denna typ av situationer uppstår finns det möjligheten att finansiera kundfordringar som ett sätt att fortsätta verksamheten samtidigt som man löser problemen som skapade den tillfälliga knaschen.

Det finns två distinkta alternativ när det gäller finansiering av kundfordringar. Kreditgivare kan använda de genomsnittliga månatliga kundinkomsterna som grund för att förlänga ett lån. Lånebeloppet kommer att ta hänsyn till det genomsnittliga åldrandet av kontot gäldenärer, överensstämmelse med de månatliga fakturerade intäkterna genererade av kundkonton och det vanliga betalningsbeloppet som mottas per månad.

Tillsammans med det totala lånebeloppet kommer dessa faktorer också att användas för att bestämma beloppet för de månatliga betalningarna på lånet. Med detta alternativ behåller företaget all kontroll över sina fordringar och ansvarar för hantering av inkasso, bokföring och alla vanliga redovisningsfunktioner. I allmänhet är detta ett fungerande alternativ för ett företag som är i en kortvarig penningkrasch av någon anledning och som behöver medel för att komma igenom sex månader till ett år.

För företag som försöker omgruppera sig efter någon slags stor kris, till exempel att använda resurser för att bekämpa ett övertagningsförsök, är begreppet factoring som ett medel för finansiering av kundfordringar en vanlig praxis. Långivare som specialiserar sig i denna form av finansieringsfordringar debiterar vanligtvis en schablonavgift per faktureringsperiod, plus en fast procentandel av periodens totala fakturerade intäkter. I utbyte faktorerar de totala fakturerade intäkter minus deras procentandel och förskottar beloppet till företaget.

Med denna typ av arrangemang tar långivaren kontroll över att ta emot alla betalningar på fakturor som utfärdats av företaget, tar över inkassoprocessen och förser företaget med periodiska rapporter om mottagna betalningar. Detta gör att företaget fortfarande kan bokföra betalningar i sitt faktureringssystem, så det finns en korrekt registrering av vad som betalas och vad som är utestående.

Vanligtvis kan kontot gäldenären inte frisläppas från ett finansieringsarrangemang för kundfordringar förrän villkoren är helt avvecklade. Medan låneformen för finansiering av kundfordringar har en uppenbar slutpunkt när lånet betalas ut, kan factoring-typen av kundfordran finansieras vara svårare att ordna. Att arbeta med factoring-långivaren för att bestämma när den sista fakturan kommer att tas upp och göra arrangemang för att betala ut eventuella utestående fakturor som fakturerats kommer att hålla processen ordnad, så att kunderna inte är förvirrade över var de ska överföra betalningar.