Was ist eine gegenseitige Gesellschaft?
Ein Versicherungsunternehmen auf Gegenseitigkeit ist eine Organisation, in der Regel ein Versicherer, dessen Eigentümer seine Mitglieder sind. Diese Tatsache unterscheidet es sowohl von einer Aktiengesellschaft als auch von Genossenschaften. In vielen Fällen bietet die Gegenseitigkeit einer Organisation ihren Mitgliedern eine stabilere Organisation, die ihre Gewinne häufig mit ihren Mitgliedern teilt, jedoch häufig Probleme mit dem Cashflow hat und unter Stagnation leidet.
Ein gemeinsames Unternehmen dient einem anderen Zweck als die meisten anderen Geschäftsmodelle. Hauptziel dieses Unternehmens ist es, Einnahmen ausschließlich von seinen Mitgliedern zu erzielen, um die Betriebskosten zu finanzieren und Dienstleistungen für diese Mitglieder zu erbringen. Dies ist anders als bei einer börsennotierten Aktiengesellschaft oder bei vielen privaten Unternehmen, die ausdrücklich das Ziel verfolgen, möglichst viel Gewinn zu erwirtschaften. Sie unterscheidet sich von einer Genossenschaft auch dadurch, dass sie ihre Gewinne nicht mit einzelnen Aktionären teilt und nur in seltenen Fällen Dividenden an ihre Mitglieder ausschüttet.
Das gemeinsame Unternehmensmodell ist üblicherweise mit dem Lebensversicherungsgeschäft verbunden. Ein Beispiel hierfür wäre ein Versicherer, der einem Mitglied einen jährlichen Deckungsbeitrag berechnet. Das Unternehmen wird Tausende anderer Mitglieder haben, die ebenfalls jährliche Raten für Versicherungsschutz und andere Dienstleistungen zahlen. Aus diesem Pool von Geldern wird die Gegenseitigkeitsgesellschaft ihre Mitarbeiter bezahlen, die Lebensversicherungspolicen der verstorbenen Mitglieder auszahlen und alle Betriebskosten bezahlen. Alles übrig gebliebene Geld fließt direkt in das Unternehmen zurück, und es wird kein Geld aus externen Quellen eingebracht.
Ein Gegenseitigkeitsunternehmen bietet seinen Mitgliedern einige Vorteile, die größere öffentliche Organisationen oder Genossenschaftsorganisationen nicht bieten können. Stabilität ist bei weitem der größte Vorteil, und aufgrund ihrer Selbstversorgung erhöhen diese Organisationen die Prämien für Mitglieder nicht so häufig oder versuchen, die Einnahmen durch umfangreiche Erweiterungen zu steigern. Ein weiterer attraktiver Aspekt dieses Modells ist, dass die Versicherungsnehmer ein Gefühl der Eigenverantwortung haben, da die meisten Gegenseitigkeitsunternehmen die Mitglieder über alle Aktionen auf dem Laufenden halten. In vielen Fällen akzeptieren sie Vorschläge und gestatten den Mitgliedern sogar, über organisatorische Entscheidungen abzustimmen.
Ein gemeinsames Unternehmen hat auch Nachteile gegenüber anderen Geschäftsmodellen. Ein solcher Nachteil ist die Stagnation. Dies bedeutet, dass Gegenseitigkeitsunternehmen nicht so fließend sind wie größere öffentliche Unternehmen und keine Niederlassungen eröffnen und Dienstleistungen für so viele Bereiche anbieten können wie ihre Wettbewerber. Ein weiteres Problem, das viele Gegenseitigkeitsunternehmen haben, ist ein Mangel an Finanzmitteln, da es Zeiten geben kann, in denen Mitgliedsbeiträge nicht ausreichen, um alle Ausgaben des Unternehmens zu decken.