En finanzas, ¿qué es un plan prototipo?
Un plan prototipo es un tipo de plan de jubilación patrocinado por una institución financiera, en lugar de un empleador u otro patrocinador. Tales planes tienen algunas ventajas y desventajas que deben considerarse antes de la adopción. Las reglas sobre cómo se administran y manejan los planes prototipo varían de una región a otra.
Una ventaja de dicho plan es que puede adoptarse para una compañía completa con un simple acuerdo escrito entre la compañía y el patrocinador. Además, si es necesario realizar cambios para cumplir con los cambios en el código tributario y otros eventos, estos cambios se pueden promulgar de manera fácil y eficiente. La adopción de un plan prototipo también permite a las compañías dejar los detalles del plan en manos de la institución patrocinadora, y el plan generalmente es aprobado por las agencias tributarias, por lo que no se requiere una revisión adicional para ser aceptado como un plan de jubilación calificado.
Los problemas pueden incluir el hecho de que la institución patrocinadora puede no necesariamente armar el mejor plan, y a veces el plan tiene limitaciones que lo hacen inadecuado. Si bien la compañía a veces puede hacer ajustes o seleccionar un plan más flexible que pueda personalizar, esto puede resultar en que el plan no sea calificado y requiera una revisión por parte de las agencias tributarias antes de que pueda ser aprobado como un plan de jubilación. Además, a veces un plan prototipo en realidad no se ajusta al código de impuestos, y esto puede causar problemas a las personas inscritas en el plan.
También conocido como plan maestro de pensiones, una organización, como un sindicato, además de un empleador, puede adoptar un plan prototipo. Numerosas instituciones financieras ofrecen dichos planes y pueden proporcionar información sobre los detalles de sus planes a pedido. Es aconsejable comparar y contrastar varios antes de elegir uno para adoptar, y considerar consultar a los planificadores de jubilación para obtener consejos específicos que pueden ayudar con la selección del plan.
Los empleados pueden obtener información sobre los detalles de los planes de jubilación de su empresa o sindicato a través de funcionarios encargados de manejar la planificación financiera y los recursos humanos. Es aconsejable obtener documentación sobre el plan que se utiliza para tener una comprensión completa de cómo funciona el plan, y las personas que planean participar en la planificación de la jubilación privada para complementar un plan prototipo obtenido a través del trabajo deben llevar esta documentación a las reuniones con un asesor financiero para que un plan privado se pueda personalizar adecuadamente para abordar los detalles de la situación.