ファイナンスでは、プロトタイプ計画とは何ですか？

プロトタイプ計画は、雇用主や別のスポンサーではなく、金融機関が後援する退職プランの一種です。 そのような計画にはいくつかの利点と欠点があり、採用前に検討する必要があります。 プロトタイプ計画の管理および処理方法に関するルールは、地域によって異なります。

このようなプランの利点の1つは、会社とスポンサーとの間の書面による簡単な合意で会社全体に採用できることです。 さらに、税法やその他のイベントの変更を順守するために変更を加える必要がある場合、これらの変更を簡単かつ効率的に実施できます。 プロトタイプ計画を採用すると、企業は計画の詳細をスポンサー機関に任せることができ、計画は通常税務機関によって承認され、追加のレビューを資格のある退職計画として受け入れる必要はありません。

問題には、スポンサー機関が必ずしも最良の計画を組み立てるわけではないという事実が含まれる場合があり、場合によっては計画に不適切な制限があることがあります。 会社は時々調整を行ったり、カスタマイズ可能なより柔軟なプランを選択したりすることができますが、これにより計画が不適格になり、退職プランとして承認される前に税務当局によるレビューが必要になる場合があります。 さらに、プロトタイプ計画が実際に税法に準拠していない場合があり、これは計画に登録している人々に問題を引き起こす可能性があります。

マスター年金計画としても知られるプロトタイプ計画は、雇用主に加えて、組合などの組織でも採用できます。 多数の金融機関がこのような計画を提供しており、要求に応じて計画の詳細に関する情報を提供できます。 採用する1つを選ぶ前に、いくつかを比較対照し、退職プランナーに相談して、プランの選択に役立つ具体的なアドバイスを受けることをお勧めします。

従業員は、財務計画と人事を担当する担当者を通じて、会社または組合の退職プランの詳細に関する情報を入手できます。 プランの仕組みを完全に理解するために使用されているプラ​​ンのドキュメントを入手することは賢明であり、仕事を通じて得られたプロトタイププランを補完するために私的退職計画に従事することを計画している人は、財務アドバイザーとのミーティングにこのドキュメントを持参してくださいプライベートプランを適切にカスタマイズして、状況の詳細に対処できるようにします。